凯恩股份：2024年三季度报告

证券代码：002012证券简称：凯恩股份公告编号：2024-035 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江凯恩特种材料股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 152,063,563.75 -13.99% 426,823,439.28 -36.15% 利润总额（元） 10,748,502.43 -5.89% 34,104,838.26 -49.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,106,620.05 -4.10% 18,305,162.82 -72.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,256,891.23 -63.14% 11,323,192.17 174.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 91,031,247.69 100.74% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.04 -71.43% 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.04 -71.43% 加权平均净资产收益率 0.27% -0.01% 1.20% -3.12% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,844,576,863.28 1,960,257,605.99 -5.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,539,493,132.30 1,535,668,427.66 0.25% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 249,786.42 2,739,060.99 主要系计入当期损益的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -225,837.36 592,270.05 主要系部分交易性金融资产到期赎回和其他非流动金融资产公允价值变动 委托他人投资或管理资产的损益 1,972,086.70 4,966,707.41 主要系购买理财收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,000.00 153,451.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,363.67 减：所得税影响额 60,059.56 476,868.40 少数股东权益影响额 （税后） 84,247.38 1,029,014.08 合计 1,849,728.82 6,981,970.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 年初至本报告期末的“其他符合非经常性损益定义的损益项目”金额为16,363.67元，主要原因系代扣代缴个税取得的税务机关返还的手续费。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额（元） 期初余额（元） 变动幅度 变动原因 货币资金 634,440,416.89 873,713,756.64 -27.39% 主要原因系本期购买的银行理财产品较期初增加所致。 交易性金融资产 210,000,000.00 40,857,864.95 413.98% 主要原因系本期购买的银行理财产品较期初增加所致。 应收款项融资 3,104,216.50 18,470,869.35 -83.19% 主要原因系本期将部分收到的银行承兑汇票贴现所致。 其他流动资产 14,775,539.99 32,698,404.82 -54.81% 主要原因系期末留抵进项税较期初减少所致。 长期股权投资 303,377,663.39 442,512,244.18 -31.44% 主要原因系公司持有强云科技股权比例下降，公司依据会计准则将强云科技从长期股权投资科目转为其他非流动金融资产科目所致。 其他非流动金融资产 242,542,981.05 62,850,000.00 285.91% 在建工程 658,689.20 - 100.00% 主要原因系本期新增在建工程所致。 使用权资产 380,338.48 1,289,838.53 -70.51% 主要原因系使用权资产按期计提折旧所致。 其他非流动资产 4,234,309.00 1,310,500.00 223.11% 主要原因系本期预付的工程款及设备款较期初增加所致。 短期借款 35,924,291.94 110,097,178.22 -67.37% 主要原因系本期偿还银行借款所致。 应付票据 9,651,180.69 38,954,995.88 -75.22% 主要原因系本期使用银行承兑汇票较期初减少所致。 应付账款 42,064,263.78 59,011,095.56 -28.72% 主要原因系本期支付供应商款项增多导致期末应付余额减少所致。 应交税费 4,123,643.87 5,977,570.06 -31.01% 主要原因系本期支付税金所致。 利润表项目 年初至报告期期末数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因 营业收入 426,823,439.28 668,524,764.37 -36.15% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期营业收入合并范围减少所致。 营业成本 350,220,219.02 580,499,935.81 -39.67% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期营业成本合并范围减少所致。 销售费用 9,144,563.81 14,124,586.24 -35.26% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期销售费用合并范围减少所致。 研发费用 23,317,197.06 38,705,496.69 -39.76% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期研发费用合并范围减少所致。 财务费用 -12,155,501.36 -1,014,576.35 - 主要原因系本期取得的利息收入较上年同期增加所致。 其他收益 3,999,224.04 8,291,015.28 -51.76% 主要原因系本期收到的政府补助较上年同期减少所致。 投资收益 15,801,885.77 70,438,412.60 -77.57% 主要原因系公司2023年度处置子公司股权形成的投资收益金额较大所致。 公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 592,270.05 - 100.00% 主要原因系部分交易性金融资产到期赎回和其他非流动金融资产公允价值变动所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -604,482.37 -2,650,851.85 - 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期资产减值损失合并范围减少所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 6,855,994.66 -100.00% 主要原因系本期未发生资产处置业务所致。 所得税费用 3,736,930.83 2,064,959.79 80.97% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，本期所得税费用合并范围减少所致。 净利润 30,367,907.43 65,311,174.00 -53.50% 主要原因系公司2023年度处置子公司股权形成的投资收益金额较大所致。 现金流量表项目 年初至报告期期末数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 91,031,247.69 45,348,756.46 100.74% 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，导致本期合并范围减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -195,493,421.96 218,040,167.83 -189.66% 主要原因系本期用于购买银行理财产品的现金较上年同期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -102,597,956.33 -21,890,393.89 - 主要原因系公司2023年度将部分子公司股权进行处置，导致本期合并范围减少所致。 现金及现金等价物净增加额 -207,074,564.75 240,917,899.00 -185.95% 主要原因系投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 31,011 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江凯融特种纸有限公司 境内非国有法人 21.91% 102,467,917 0 质押 102,467,917 凯恩集团有限公司 境内非国有法人 1.12% 5,234,595 0 冻结 5,234,595 李寿玲 境内自然人 1.09% 5,083,700 0 不适用 0 孙纪木 境内自然人 0.90% 4,216,201 0 不适用 0 陈玉庆 境内自然人 0.71% 3,331,011 0 不适用 0 河北中重冷轧材料有限公司 境内非国有法人 0.66% 3,073,182 0 不适用 0 孙志明 境内自然人 0.62% 2,881,600 0 不适用 0 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 境内非国有法人 0.53% 2,475,000 0 不适用 0 陈国华 境内自然人 0.51% 2,380,400 0 不适用 0 陈国华 境内自然人 0.50% 2,359,100 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江凯融特种纸有限公司 102,467,917 人民币普通股 102,467,917 凯恩集团有限公司 5,234,595 人民币普通股 5,234,595 李寿玲 5,083,700 人民币普通股 5,083,700 孙纪木 4,216,201 人民币普通股 4,216,201 陈玉庆 3,331,011 人民币普通股 3,331,011 河北中重冷轧材料有限公司 3,073,182 人民币普通股 3,073,182 孙志明 2,881,600 人民币普通股 2,881,600 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 2,475,000 人民币普通股 2,475,000 陈国华 2,380,400 人民币普通股 2,380,400 陈国华 2,359,100 人民币普通股 2,359,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 浙江凯融特种纸有限公司是公司的控股股东，与上述其他股东不存在关联关系。根据公开信息查询，河北中重冷轧材料有限公司和河北纵横集团丰南钢铁有限公司股份存在关联关系。未知上述其他