科创新材：2024年三季度报告

科创新材 证券代码:833580 洛阳科创新材料股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 372,719,949.43 363,315,536.94 2.59% 归属于上市公司股东的净资产 328,383,495.85 330,905,232.05 -0.76% 资产负债率%（母公司） 11.90% 8.92% - 资产负债率%（合并） 11.90% 8.92% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 74,028,086.96 72,806,776.10 1.68% 归属于上市公司股东的净利润 7,798,263.80 13,161,006.95 -40.75% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,515,285.04 12,847,251.26 -49.29% 经营活动产生的现金流量净额 -5,445,516.77 6,294,025.20 -186.52% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.15 -40.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.36% 4.00% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.97% 3.90% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 27,372,620.01 25,536,679.07 7.19% 归属于上市公司股东的净利润 1,489,469.71 4,180,135.20 -64.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 853,680.91 3,725,426.91 -77.09% 经营活动产生的现金流量净额 677,007.46 3,345,681.87 -79.76% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.05 -60.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.45% 1.28% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.26% 1.14% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 88,129,745.95 93.07% 主要原因是：期初的50,000,000.00元结构性存款在报告期内到期，货币资金增加。 交易性金融资产 0.00 -100.00% 主要原因是：本报告期不存在结构性存款。 应收款项融资 3,422,345.79 -39.50% 主要原因是:报告期内受市场行情的影响，回款欠佳，同时回款的方式供应链票据增加。 预付款项 3,387,319.13 173.28% 主要原因是:报告期内预订一台冷等静压机，定制周期较长，预付款2,094,000.00元。 其他应收款 438,802.28 41.24% 主要原因是:报告期内香堤湾存在装修备用金。 其他非流动资产 490,000.00 -78.31% 主要原因是:期初其他非流动资产项目中涉及的设备在报告期内已验收入库,转为固定资产。 短期借款 18,020,000.00 843.46% 主要原因是:公司因生产经营需要，增加了银行贷款。 合同负债 353,855.03 38.33% 主要原因是:报告期内，出口客户的预收账款。 应付职工薪酬 816,586.17 -61.57% 主要原因是:期初余额中已计提未发放的年终奖金在报告期内已全部发放。 应交税费 744,877.40 -33.12% 主要原因是:期初存在公司已计提年度汇算清缴的企业所得税税金。 其他流动负债 50,679.59 -61.97% 主要原因是:期初存在已背书未到期商业承兑汇票100,000.00元，报告期已背书未到期商业承兑汇票已到期兑付。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 6,419,575.63 32.04% 主要原因是:报告期内，新办公楼的投入使用，折旧增加。 财务费用 50,511.14 107.94% 主要原因是：报告期内由于生产经营的需要，增加了银行贷款，利息费用增加；同时由于银行存款利率下调，利息收入减少。 其他收益 966,711.10 304.81% 主要原因是：报告期内，享受先进制造业增值税加计抵减623,361.10元。 信用减值损失(损失以“-”号填列) 2,053,246.25 79.85% 主要原因是：报告期内供应链票据到期，重分类至应收账款的部分余额减少，应收票据到期托收到账，余额减少，转回这两部分计提的信用减值损失；报告期内，应收账款核销了一批已工商注销的客户，坏账核销716,422.10元。 资产减值损失(损失以“-”号填列) 145,151.13 -72.90% 主要原因是：公司基于谨慎性原则，对于3年以上的库存商品，全额计提跌价准备。 营业外收入 2.51 2410.00% 主要原因是：营业外收入上期金额为0.10元，本期由于平台客户验证打款2.51元。 营业外支出 33,023.27 -91.75% 主要原因是：上期存在债务重组损失331,880.22元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -5,445,516.77 -186.52% 主要原因是:报告期内受市场行情的影响，回款欠佳，同时回款的方式供应链票据增加。 投资活动产生的现金流量净额 40,625,051.38 375.58% 主要原因是:上年度购买的结构性存款在本报告期内到期。 筹资活动产生的现金流量净额 7,304,750.06 203.25% 主要原因是:报告期内由于生产经营的需要，增加了银行贷款47,105,145.39元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 966,711.10 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 575,696.44 3.债务重组损益 0.00 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,020.76 非经常性损益合计 1,509,386.78 所得税影响数 226,408.02 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,282,978.76 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 55,903,561 65.00% 0 55,903,561 65.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,557,668 14.60% 0 12,557,668 14.60% 董事、监事、高管 725,021 0.84% 0 725,021 0.84% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,096,439 35.00% 0 30,096,439 35.00% 其中：控股股东、实际控制人 27,921,374 32.47% 0 27,921,374 32.47% 董事、监事、高管 2,175,065 2.53% 0 2,175,065 2.53% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 86,000,000 - 0 86,000,000 - 普通股股东人数 4,122 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 蔚文绪 境内自 然人 19,194,917 0 19,194,917 22.32% 14,373,701 4,821,216 2 马军强 境内自 然人 14,410,068 0 14,410,068 16.76% 10,807,551 3,602,517 3 徐韦楠 境内自 然人 8,073,523 0 8,073,523 9.39% 0 8,073,523 4 程鹏 境内自 然人 5,740,000 0 5,740,000 6.67% 0 5,740,000 5 杨占坡 境内自 然人 3,684,053 0 3,684,053 4.28% 2,740,122 943,931 6 蔚文举 境内自 然人 3,190,004 0 3,190,004 3.71% 0 3,190,004 7 王会先 境内自 然人 2,900,086 0 2,900,086 3.37% 2,175,065 725,021 8 上海呈瑞投资管理有限公司－呈瑞和兴8号私募证券投资基金 其他 2,560,000 0 2,560,000 2.98% 0 2,560,000 9 李欣 境内自 然人 1,032,310 -32,310 1,000,000 1.16% 0 1,000,000 10 朱伟兴 境内自 然人 489,856 182,228 672,084 0.78% 0 672,084 合计 - 61,274,817 149,918 61,424,735 71.42% 30,096,439 31,328,296 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：蔚文绪，马军强，蔚文举，杨占坡：一致行动人；蔚文绪，蔚文举：兄弟。除上述关联关系之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 2023-029、2023-103、2024-021 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露