证券代码:300057证券简称:万顺新材公告编号:2024-053 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 汕头万顺新材集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入(元) 1,752,516,264.23 25.41% 4,747,946,661.20 23.19% 归属于上市公司股东的净利润(元) -26,878,176.77 -68.58% -36,204,033.42 -337.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) -25,534,313.49 -7.01% -48,296,102.25 -107.03% 经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- -373,730,484.79 -194.63% 基本每股收益(元/股) -0.0295 -68.57% -0.0398 -336.90% 稀释每股收益(元/股) -0.0295 -68.57% -0.0398 -336.90% 加权平均净资产收益率 -0.50% -0.21% -0.67% -0.95% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 10,530,389,322.69 10,217,704,964.62 3.06% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 5,407,466,572.86 5,440,004,391.61 -0.60% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利(元) 0.00 0.00 支付的永续债利息(元) 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) -0.0295 -0.0398 (二)非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位:元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -187,330.08 -2,768,876.59 处置报废固定资产损益 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) 2,677,050.51 10,035,978.96 有机物综合治理项目补贴金、扶持企业奖励、创新发展奖励、其他政府财政补助及奖励资金等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金 -4,235,984.42 5,246,945.37 外汇合约及期货合约公允价值变动损益及平仓损益、可转让定期存单及理财产品等 融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 现金管理资产利息收益等 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 370,731.42 1,042,560.78 保险赔款、质量赔偿、违约金等 减:所得税影响额 -408,971.01 1,700,630.07 少数股东权益影响额 (税后) 377,301.72 -236,090.38 合计 -1,343,863.28 12,092,068.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产项目重大变动情况 项目 2024年9月30日(元) 2023年12月31日(元) 增减变化(%) 重大变动说明 交易性金融资产 424,802,034.05 167,603,314.11 153.46% 主要是本期利用暂时闲置资金进行现金管理购入结构性存款、可转让大额存单所致 一年内到期的非流动资产 33,320,750.00 -100.00% 系用于质押的三年期可转让定期存单到期收回本息所致 应收票据 3,934,069.19 406,534.99 867.71% 主要是本期以商业票据结算货款较多所致 预付款项 288,358,202.72 178,478,307.23 61.56% 主要是期末预付物资采购款未到货结算额较多所致 长期待摊费用 19,547,274.52 14,972,444.93 30.55% 主要系结转的厂区绿化及厂房改造装修费等 其他非流动资产 26,238,691.33 47,119,633.55 -44.31% 主要是原预付设备款和工程款的设备到货及工程结算结转在建工程所致 2、负债项目重大变动情况 项目 2024年9月30日(元) 2023年12月31日(元) 增减变化(%) 重大变动说明 短期借款 2,312,158,283.95 1,654,752,031.90 39.73% 主要是本期银行融资金额较多所致 交易性金融负债 6,317,161.47 2,312,975.87 173.12% 主要是受汇率波动影响,本期外币掉期业务公允价值变动损失较大所致 一年内到期的非流动负债 78,885,695.71 375,290,236.74 -78.98% 主要是支付一年内到期的可转换公司债券、长期借款较多所致 少数股东权益 7,262,044.41 11,767,892.65 -38.29% 主要是本期控股公司亏损额较大影响所致 3、利润项目重大变动情况 项目 2024年1-9月(元) 2023年1-9月(元) 增减变化(%) 重大变动说明 财务费用 65,644,347.95 36,613,853.91 79.29% 主要是本期利息费用增加、利息收入减少及汇兑收益减少所致 资产减值损失(损失以“-”号填列) -4,131,992.95 -9,189,241.37 -55.03% 主要是本期计提存货跌价准备较少所致 信用减值损失(损失以“-”号填列) -6,145,449.85 -223,266.85 2652.51% 主要是本期计提坏账准备较多所致 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -4,170,772.58 3,659,729.71 -213.96% 主要是受汇率波动影响,本期外币掉期业务公允价值变动损失较大所致 投资收益(损失以“-”号填列) 9,417,717.95 27,299,128.43 -65.50% 主要系上期出售子公司汕头光彩公司100%股权收益较多所致 资产处置收益(损失以-号表示) -2,886,867.17 16,613.40 -17476.74% 主要是本期处置旧设备产生的损失较多所致 营业利润(亏损以“-”号填列) -53,830,859.61 19,019,670.77 -383.03% 主要是受供需环境影响铝加工业务加工费同比下降以及国内外铝价倒挂等影响,本期销售毛利同比降低;融资利息费用增加、利息收入及汇兑收益减少相应增加财务费用,以及投资收益减少所致 营业外收入 2,373,259.99 732,868.96 223.83% 主要是本期政府补助款、赔偿款较多以及报废处理旧物资取得收益较多所致 营业外支出 353,168.23 3,772,579.57 -90.64% 主要是上期赔偿支出、罚款支出、固定资产报废损失较多所致 利润总额(亏损总额以“-”号填列) -51,810,767.85 15,979,960.16 -424.22% 主要是受供需环境影响铝加工业务加工费同比下降以及国内外铝价倒挂等影响,本期销售毛利同比降低;融资利息费用增加、利息收入及汇兑收益减少相应增加财务费用,以及投资收益减少所致 所得税费用 -11,100,886.19 2,090,549.72 -631.00% 主要是本期经营亏损所致 净利润 -40,709,881.66 13,889,410.44 -393.10% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少,出现经营亏损所致 归属于母公司所有者的净利润 -36,204,033.42 15,249,964.10 -337.40% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少,出现经营亏损所致 少数股东损益 -4,505,848.24 -1,360,553.66 -231.18% 主要是本期控股公司亏损增加所致 基本每股收益(元/股) -0.0398 0.0168 -336.90% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少,出现经营亏损所致 稀释每股收益(元/股) -0.0398 0.0168 -336.90% 主要是本期销售毛利降低、财务费用增加、投资收益减少,出现经营亏损所致 其他综合收益 -3,310.33 20,637.92 -116.04% 主要是汇率变动对外币报表折算差额影响所致 4、现金流量变化情况 项目 2024年1-9月(元) 2023年1-9月(元) 增减变化(%) 重大变动说明 收到其他与经营活动有关的现金 114,100,331.71 272,493,903.30 -58.13% 主要是上期员工持股计划结束收回员工持股计划投资款较多所致 购买商品、接受劳务支付的现金 5,046,067,374.77 3,541,814,757.10 42.47% 主要是本期铝加工业务增长,外购物料及接受劳务支付现金较多所致 支付其他与经营活动有关的现金 260,061,531.78 393,514,527.41 -33.91% 主要是上期员工持股计划结束归还员工持股计划投资款较多所致 经营活动现金流出小计 5,574,618,465.27 4,211,387,750.98 32.37% 主要是本期支付外购物料及接受劳务支付现金较多所致 经营活动产生的现金流量净额 -373,730,484.79 394,933,541.92 -194.63% 主要是本期铝加工业务增长,原材料采购付款账期短于产品销售收款账期,外购物料及接受劳务支付现金较多,同时本期支付票证保证金较多所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,192,757.11 567,725.00 2047.65% 主要是本期处置旧设备收到现金较多所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00 66,728,814.02 -98.50% 上年主要是转让子公司光彩公司100%股权收到转让款较多所致 收到其他与投资活动有关的现金 2,009,713,566.05 834,498.51 240728.90% 主要是本期利用暂时闲置资金多次进行短期现金管理的资产到期收回资金较多所致 投资活动现金流入小计 2,022,906,323.16 68,131,037.53 2869.14% 主要是本期利用暂时闲置资金多次进行短期现金管理的资产到期收回资金较多所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 354,138,732.67 639,009,989.40 -44.58% 主要是本期随着安徽中基7.2万吨铝箔项目及四川中基铝板带项目陆续建成投产,当期购建设备及工程付