科创新材：2022年第三季度报告

科创新材 证券代码:833580 洛阳科创新材料股份有限公司 LUOYANGKECHUANGNEWMATERIALCO.,LTD 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告13 释义 释义项目 释义 公司、本公司、科创新材 指 洛阳科创新材料股份有限公司 股东大会 指 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳科创新材料股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳科创新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 指公司的总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 董监高 指 指公司的董事、监事和高级管理人员 公司章程 指 《洛阳科创新材料股份有限公司章程》 三会 指 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 保荐机构 指 川财证券有限责任公司 报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 年初至报告期末 指 2022年1月1日至2022年9月30日 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人孙云平及会计机构负责人（会计主管人员）王敏敏保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书办公室 备查文件 1．第三届董事会第十四次会议决议2．第三届监事会第十次会议决议3.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。4.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的其他公司文件正本及公告原稿 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 科创新材 证券代码 833580 行业 C制造业-30非金属矿物制品业-308耐火材料制品制造-3089耐火材料制品及其他耐火材料制造 法定代表人 蔚文绪 董事会秘书 李青 注册资本（元） 86,000,000 注册地址 河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路 办公地址 河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路 保荐机构 川财证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 357,849,790.40 257,168,135.35 39.15% 归属于上市公司股东的净资产 326,960,997.71 214,731,162.64 52.27% 资产负债率%（母公司） 8.63% 16.50% - 资产负债率%（合并） 8.63% 16.50% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 76,043,856.38 87,456,129.20 -13.05% 归属于上市公司股东的净利润 14,913,517.43 21,053,068.46 -29.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,552,785.31 19,690,919.16 -26.09% 经营活动产生的现金流量净额 17,727,763.55 -3,120,361.43 668.13% 基本每股收益（元/股） 0.20 0.33 -40.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.46% 10.59% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.33% 9.94% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 21,553,053.16 33,036,620.86 -34.76% 归属于上市公司股东的净利润 3,364,232.95 8,158,059.92 -58.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,253,443.90 7,828,950.55 -58.44% 经营活动产生的现金流量净额 6,847,483.63 13,645,490.48 -49.82% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.13 -69.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.03% 3.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.00% 3.82% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产、资产总计较年初均有较大幅度增长，主要是因为公司在2022年4月和6月公开发行了普通股2,300万股，发行价格为每股4.6元，募集资金总额10580万元，股本、资本公积、货币资金科目增加。变动幅度较大的资产负债表项目分析如下： 1.货币资金较年初增加33,518,840.10元，同比增长212.15%，主要原因是公司公开发行股票后，募集资金到位增加了银行存款。 2.交易性金融资产较年初增加50,000,000.00元，主要原因系公司使用闲置的募集资金购买了结构性存 款50,000,000.00元。 3.应收票据较年初减少4,588,829.98元，同比减少29.38%；应收款项融资较期初增加9,086,018.53元，同比增长46.14%，主要原因系公司加强应收账款回款管理，报告期内商业承兑汇票（应收票据）收款比例减少、银行承兑汇票收款比例有所增长。 4.其他应收款较年初增加481,686.24元，同比增长63.36%，主要原因系公司差旅人员备用金在报告期末尚未报销归还。 5.其他流动资产较年初减少1,641,509.41元，主要原因系公司完成了上市工作，原计入其他流动资产上市费用冲减了资本公积。 6.在建工程较年初增加3,356,680.24元，同比增长138.93%，主要原因系公司办公楼项目的施工建设。 7.其他非流动资产较年初增加5,703,000.00元，同比增长2297.74%，主要原因系公司为募投项目采购的设备。 8.短期借款较年初减少20,950,000.00元，主要原因系公司公开发行股票，募集资金到位，货币资金充足，银行贷款已归还。 9.应付票据较年初增加7,538,360.00元，同比增长207.95%，主要原因系新增银行票据池业务，增加 了应付票据的付款业务。 10.应付账款较年初增加3,122,289.96元，同比增长35.41%，主要原因系部分供应商延长了信用账期，导致期末原材料欠款增加。 11.合同负债较年初增加181,714.70元，同比增长1520.63%，主要原因系新开发的客户，增加了预收。 12.应付职工薪酬较年初减少1,207,013.45元，同比减少63.70%，主要原因系期初应付职工薪酬含有 2021年年末尚未发放的奖金,报告期内已发放。 13.应交税费较年初增加913,900.75元，同比增长33.41%，主要原因系国家税务局、财政部关于实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费的政策，延缓缴纳部分税费，导致本期应交税费期末余额增加。 （二）利润表数据重大变化说明 2022年1-9月较上年同期，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润下降26.09%，主要是公司的营业收入下降13.05%所致。收入下降的主要原因是下游钢铁及房地产行业受疫情影响，需求持续下降而导致公司的出货减少。变动幅度较大的利润表项目分析如下： 1.2022年1-9月，财务费用较上年同期减少了151.02%，主要原因是本期公开发行股票募集的资金到账，募集资金专户利息收入较多，冲减了本期财务费用；另一方面是本期银行贷款减少，利息支出减少，降低了财务费用。 2.2022年1-9月，信用减值损失较上年同期减少243,821.64元，主要原因系公司加强了应收票据管理，应收票据余额对应计提的信用减值损失下降，导致信用减值损失较上期总体减少而冲回。 3.2022年1-9月，资产减值损失较上年同期减少1,145,226.50元，主要原因系公司持续加强库存管理，积极营销，三年以上的产成品陆续投入市场，冲回以前年度计提的存货跌价准备。 4.2022年1-9月，其他收益较上年同期减少1,206,867.82元，同比下降73.39%，主要原因系本年度因疫情影响，研发补助申请工作滞后，截止到报告期末尚未收到研发补助资金，造成本期其他收益较上期大幅减少。 5.2022年1-9月，营业外支出较上年同期减少111,725.15元，同比下降87.38%，主要原因系公司上年同期补交2019年企业所得税产生的滞纳金87,855.15元等。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1.2022年1-9月，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加20,848,124.98元，同比增长668.13%，主要是本年度1-9月销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加较多；国家税务局、财政部出台关于实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费的政策，公司在报告期内依法享受税收缓缴导致经营活动现金流出较上年同期减少。 2.2022年1-9月，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少53,720,276.79元，同比下降700.58%，主要原因是报告期内公司使用闲置的募集资金购买了结构性存款50,000,000.00元。 3.2022年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加53,169,553.49元，同比增长221.43%， 主要原因是公司公开发行股票，募集资金105,800,000.00元，筹资活动现金流入增长。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 437,519.68 2．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,128.95 非经常性损益合计 424,390.73 所得税影响数 63,658.61 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 360,732.12 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 19,807,973 23.03% 0.00 19,807,973 23.03% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 66,192,027 76.97% 0.00 66,192,027 76.97% 其中：控股股东、实际控制人 40,418,501 47.00% 40,418,501 47.00% 董事、监事、高管 2,900,0