普联软件：2024年三季度报告

证券代码：300996证券简称：普联软件公告编号：2024-088 普联软件股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 101,810,444.76 -18.60% 293,805,190.93 5.86% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,537,131.95 73.30% 14,928,147.68 148.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -378,126.62 74.71% 7,524,178.40 119.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -123,222,504.72 53.11% 基本每股收益（元/股） 0.0077 75.00% 0.0741 148.18% 稀释每股收益（元/股） 0.0077 75.00% 0.0741 148.27% 加权平均净资产收益率 0.13% 0.05% 1.25% 4.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,388,590,118.92 1,500,435,220.81 -7.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,187,637,455.86 1,204,030,614.30 -1.36% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,784.77 2,638.42 固定资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 770,104.21 1,108,501.73 收到扩岗补助、稳岗补贴、高企扶持补助资金等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 724,518.36 4,830,832.52 理财公允价值变动损益 委托他人投资或管理资产的损益 27,104.95 1,294,538.16 理财投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 40,000.00 160,000.00 单项计提应收账款坏账准备转回金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,439.97 75,706.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 596,059.04 922,331.40 个税手续费返还、或有对价公允价值 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 减：所得税影响额 211,835.63 836,265.54 少数股东权益影响额（税后） 22,037.16 154,314.32 合计 1,915,258.57 7,403,969.28 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要项目变动分析 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动 变动说明 货币资金 188,932,915.47 358,842,554.09 -47.35% 主要系支出增加所致 应收账款 398,000,907.14 466,304,612.34 -14.65% 主要系回款增加所致 预付款项 1,816,233.78 740,588.99 145.24% 主要系采购硬件预付款增加所致 其他应收款 19,563,971.67 13,870,965.49 41.04% 主要系项目投标保证金及房租租金增加所致 存货 242,126,513.36 75,532,292.76 220.56% 主要系公司业务规模不断扩大，以及大型集团客户项目存在一定的交付周期，在交付客户项目已投入成本增加等因素综合所致 其他流动资产 8,123,480.16 15,283,565.80 -46.85% 主要系收到购买房屋发票待抵扣进项税减少所致 长期股权投资 3,063,838.35 5,963,759.70 -48.63% 主要系联营企业亏损所致 使用权资产 23,709,495.21 35,570,957.09 -33.35% 主要系总部办公用房退租所致 开发支出 71,334,473.86 31,405,799.63 127.14% 主要系部分研发项目资本化投入增加所致 递延所得税资产 13,901,944.35 10,680,594.27 30.16% 主要系部分子公司可抵扣亏损增加、未实现限制性股票费用增加等因素综合所致 短期借款 8,558,500.00 -100.00% 主要系已贴现且未终止确认票据到期所致 应付账款 25,540,409.15 36,026,546.70 -29.11% 主要系前期采购款本期完成支付所致 合同负债 32,700,084.22 14,699,797.05 122.45% 主要系预收客户款项增加所致 应付职工薪酬 59,493,917.11 96,874,067.59 -38.59% 主要系2023年计提奖金在本期支付所致 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动 变动说明 应交税费 17,042,887.31 47,188,764.51 -63.88% 主要系收到购买房屋发票抵扣进项税额增加所致 其他应付款 3,503,799.28 11,227,350.62 -68.79% 主要系支付净额法核算收入项目款所致 一年内到期的非流动负债 12,594,363.45 8,529,238.00 47.66% 主要系一年内到期的租赁负债增加所致 其他流动负债 2,421,328.37 1,948,030.26 24.30% 主要系预收客户款项增加所致 租赁负债 11,216,738.25 22,091,178.49 -49.23% 主要系总部办公用房退租、一年内到期的租赁负债增加等因素综合所致 递延所得税负债 2,716,807.63 3,852,199.40 -29.47% 主要系使用权资产减少、交易性金融资产公允价值变动减少等因素综合所致 库存股 30,356,993.19 100.00% 主要系股份回购所致 少数股东权益 33,722,328.29 45,408,933.89 -25.74% 主要系子公司亏损、取得少数股东权益等因素综合所致 2、利润表主要项目变动分析 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动 变动说明 营业收入 293,805,190.93 277,543,720.00 5.86% 主要系公司新客户、新领域的业务拓展，以及定制软件开发业务逐渐增多等因素综合所致 营业成本 188,166,871.57 158,284,848.19 18.88% 主要系随营业收入规模增长同步增长所致 税金及附加 1,266,544.57 799,525.11 58.41% 主要系房产税、印花税、土地使用税计提增加所致 销售费用 20,169,708.05 45,460,299.18 -55.63% 主要系上年同期建造一体化项目因未能取得客户订单，前期项目投入结转销售费用等因素综合所致 管理费用 60,784,823.93 63,349,861.22 -4.05% 研发费用 35,953,732.38 73,474,976.16 -51.07% 主要系部分研发项目资本化投入增加所致 财务费用 -1,719,658.81 -1,867,888.02 7.94% 主要系本期银行存款利息减少、办公用房退租冲减前期多计提的未确认融资费用等因素综合所致 投资收益 -1,605,383.19 716,881.00 -323.94% 主要系联营企业亏损、本期理财产品到期确认投资收益减少综合所致 公允价值变动收益 5,426,891.56 3,512,884.18 54.49% 主要系未到期理财产品按净值确认当期收益所致 信用减值损失 9,924,402.29 4,541,887.88 118.51% 主要系公司回款增加所致 所得税费用 1,821,839.49 -7,404,625.37 124.60% 主要系本期利润及母公司应纳税所得额增加所致 3、现金流量表主要项目变动分析 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -123,222,504.72 -262,768,853.63 53.11% 主要系公司回款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 10,284,883.22 54,641,375.00 -81.18% 主要系理财产品净购买增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -56,204,510.23 39,797,657.99 -241.23% 主要系公司上年同期新股发行（简易程序再融资）收到相应募集资金，及本期支付股份回购款等因素综合所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,776 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 蔺国强 境内自然人 11.03% 22,335,204 16,751,403 质押 10,500,000 王虎 境内自然人 10.44% 21,147,735 0 不适用 0 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.04% 6,146,763 0 不适用 0 张廷兵 境内自然人 1.89% 3,836,081 2,877,061 不适用 0 相洪伟 境内自然人 1.86% 3,776,021 2,832,016 不适用 0 任炳章 境内自然人 1.86% 3,763,001 2,822,251 不适用 0 李燕冬 境内自然人 1.75% 3,539,001 0 不适用 0 石连山 境内自然人 1.75% 3,539,001 0 不适用 0 杨华茂 境内自然人 1.64% 3,317,616 2,488,212 不适用 0 许彦明 境内自然人 1.54% 3,118,084 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王虎 21,147,735 人民币普通股 21,147,735 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） 6,146,763 人民币普通股 6,146,763 蔺国强 5,583,801 人民币普通股 5,583,801 李燕冬 3,539,001 人民币普通股 3,539,001 石连山 3