普联软件：2024年一季度报告
证券代码：300996证券简称：普联软件公告编号：2024-027 普联软件股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 77,522,697.83 54,175,632.36 43.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,270,817.47 -18,651,093.81 117.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 276,605.41 -21,678,630.42 101.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -127,739,193.42 -169,906,858.20 24.82% 基本每股收益（元/股） 0.0162 -0.0938 117.27% 稀释每股收益（元/股） 0.0162 -0.0937 117.29% 加权平均净资产收益率 0.27% -1.74% 增加2.01个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,413,064,802.84 1,500,435,220.81 -5.82% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,214,164,239.64 1,204,030,614.30 0.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 294.98 固定资产处置净收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 335,397.52 收到国家高新技术企业扶持补助资金、扩岗补助、稳岗补贴 委托他人投资或管理资产的损益 2,749,608.94 银行理财收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 60,000.00 收回单独计提减值准备的应收账款 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,940.58 固定资产报废净损失 其他符合非经常性损益定义的损益项目 308,971.81 收到代扣代缴个税手续费返还 减：所得税影响额 346,156.72 少数股东权益影响额（税后） 106,963.89 合计 2,994,212.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要项目变动分析 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 增减变动 变动说明 货币资金 156,553,682.17 358,842,554.09 -56.37% 主要系支出增加，购买理财等因素综合所致 交易性金融资产 376,733,849.15 307,009,566.11 22.71% 主要系理财购买增加所致 应收账款 31,914,086.71 37,646,108.20 -15.23% 主要系回款增加所致 应收票据 445,149,534.40 466,304,612.34 -4.54% 主要系承兑汇票到期赎回所致 预付款项 851,263.62 740,588.99 14.94% 主要系采购硬件预付款增加所致 其他应收款 17,362,520.72 13,870,965.49 25.17% 主要系员工备用金借款及租房租金增加所致 存货 141,705,950.51 75,532,292.76 87.61% 主要系公司业务规模不断扩大，以及大型集团客户项目存在一定的交付周期，在交付客户项目已投入成本增加所致 长期股权投资 4,202,687.41 5,963,759.70 -29.53% 主要系联营企业利润亏损增加所致 使用权资产 29,262,596.85 35,570,957.09 -17.73% 主要系办公用房退租所致 开发支出 45,119,895.61 31,405,799.63 43.67% 主要系部分研发项目资本化投入增加所致 递延所得税资产 11,620,871.09 10,680,594.27 8.80% 主要系部分子公司可抵扣亏损增加所致 短期借款 3,436,250.00 8,558,500.00 -59.85% 主要系已贴现承兑汇票到期所致 应付账款 21,608,119.30 36,026,546.70 -40.02% 主要系前期采购款本期完成支付所致 应付职工薪酬 55,993,112.12 96,874,067.59 -42.20% 主要系2023年计提奖金在本期支付所致 应交税费 27,601,514.37 47,188,764.51 -41.51% 主要系前期计提的税金在本期缴纳所致 其他应付款 2,793,064.22 11,227,350.62 -75.12% 主要系支付净额法核算收入项目款、员工报销款等因素综合所致 其他流动负债 1,255,405.63 1,948,030.26 -35.56% 主要系已背书的承兑汇票到期所致 租赁负债 16,884,301.24 22,091,178.49 -23.57% 主要系办公用房退租、房租摊销等因素综合所致 递延所得税负债 3,663,996.13 3,852,199.40 -4.89% 主要系使用权资产形成的应纳税暂时性差异减少所致 2、利润表主要项目变动分析 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减变动 变动说明 营业收入 77,522,697.83 54,175,632.36 43.10% 主要系公司新客户、新领域的业务拓展，以及已完成项目的后续运维业务逐渐增多等因素综合所致 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减变动 变动说明 营业成本 44,957,558.82 31,932,610.43 40.79% 主要系随营业收入规模增长同步增长所致 税金及附加 579,802.74 149,698.72 287.31% 主要系收入增多对应计提的附加税增多，房产税、土地使用税计提等因素综合所致 销售费用 6,999,623.84 6,002,278.35 16.62% 主要系公司加强销售团队建设，销售人员薪酬费用增加所致 管理费用 20,785,892.52 16,720,665.21 24.31% 主要系实施股权激励股份支付费用增加所致 研发费用 14,857,530.72 28,643,280.28 -48.13% 主要系部分研发项目资本化投入增加所致 财务费用 -960,457.92 -994,611.23 3.43% 主要系本期银行存款利息减少、办公用房退租冲减前期多计提的未确认融资费用等因素综合所致 其他收益 3,267,565.21 1,888,843.32 72.99% 主要系软件退税增加所致 投资收益 -1,330,207.17 447,411.15 -397.31% 主要系本期理财产品到期确认投资收益减少及报告期联营企业的投资亏损增加综合所致 公允价值变动收益 2,318,743.82 610,530.15 279.79% 主要系未到期理财产品按净值确认当期收益所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,564,132.00 1,761,546.07 215.87% 主要系回款增加所致 所得税费用 -266,518.35 -2,502,611.13 89.35% 主要系本期利润及母公司应纳税所得额增加所致 3、现金流量表主要项目变动分析 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减变动 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -127,739,193.42 -169,906,858.20 24.82% 主要系公司回款增加、本期支付前期企业所得税减少等因素综合所致 投资活动产生的现金流量净额 -68,174,516.13 204,305,881.76 -133.37% 主要系理财产品净购买增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -2,329,777.59 83,058,433.78 -102.80% 主要系上年同期简易程序募集资金到账所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,640 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 蔺国强 境内自然人 11.03% 22,335,204 21,642,204 质押 14,500,000 王虎 境内自然人 10.44% 21,147,735 21,147,735 不适用 0 山西同仁股权 境内非国有法人 3.04% 6,146,763 0 不适用 0 投资合伙企业（有限合伙） 张廷兵 境内自然人 1.89% 3,836,081 3,776,396 不适用 0 相洪伟 境内自然人 1.86% 3,776,021 3,763,001 不适用 0 任炳章 境内自然人 1.86% 3,763,001 3,763,001 不适用 0 李燕冬 境内自然人 1.75% 3,539,001 3,539,001 不适用 0 石连山 境内自然人 1.75% 3,539,001 3,539,001 不适用 0 杨华茂 境内自然人 1.64% 3,317,616 3,317,616 不适用 0 许彦明 境内自然人 1.54% 3,118,084 3,118,084 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） 6,146,763 人民币普通股 6,146,763 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 2,619,747 人民币普通股 2,619,747 潍坊鲁信康大创业投资中心（有限合伙） 2,235,494 人民币普通股 2,235,494 冯培培 2,146,354 人民币普通股 2,146,354 香港中央结算有限公司 2,067,325 人民币普通股 2,067,325 全国社保基金一一一组合 1,896,965 人民币普通股 1,896,965 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启道混合型证券投资基金 1,833,500 人民币普通股 1,833,500 杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙） 1,727,533 人民币普通股 1,727,533 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 中国工商银行股份有限公司－华商新趋势优选灵活配置混合型证券投资基金 1,637,511 人民币普通股 1,637,511 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：1、蔺国强、王虎、张廷兵、相洪伟、任炳章、李
