晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：688368证券简称：晶丰明源 上海晶丰明源半导体股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真 实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 变动幅度(%) 营业收入 353,308,368.39 17.51 1,088,020,033.15 18.78 归属于上市公司股东的净利润 -23,793,474.99 -143.82 -54,301,065.23 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,295,268.00 -108.68 -23,130,520.51 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 261,473,899.53 0.93 基本每股收益（元/股） -0.27 -144.13 -0.62 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.27 -144.21 -0.62 不适用 加权平均净资产收益率（%） -1.80 减少5.32个百 分点 -4.06 减少1.69个百 分点 研发投入合计 108,743,844.23 不适用 292,632,983.99 61.15 研发投入占营业收入的比例（%） 30.78 增加33.36个 百分点 26.90 增加7.08个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 总资产 2,205,238,415.37 2,373,077,954.72 -7.07 归属于上市公司股东的所有者权益 1,305,481,019.39 1,380,688,848.48 -5.45 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。2024年6月，公司因实施2023年年度 权益分配，总股本由62,939,380股增加至87,826,470股。上表中的基本每股收益、稀释每股收益，根据调整后的股本进行列示。 本报告期，公司实现销售收入3.53亿元，较上年同期上升17.51%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.24亿元，较上年同期下降143.82%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-0.05亿元，较上年同期下降108.68%；剔除股份支付费用影响，报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.10亿元，较上年同期减亏87.48%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-0.20亿元，较上年同期减亏72.46%。 年初至报告期末，公司实现销售收入10.88亿元，较上年同期上升18.78%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.54亿元，较上年同期亏损扩大55.32%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.23亿元，较上年同期减亏70.69%；剔除股份支付影响，实现归属于上市公司股东的净利润 -0.16亿元，较上年同期减亏85.10%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.13亿元，较上年同期减亏91.10%。 截至2024年9月30日，公司总资产22.05亿元，较2023年期末下降7.07%；归属于上市公司股 东的净资产13.05亿元，较2023年期末下降5.45%。 上述主要会计数据及财务指标主要变动原因具体如下： 1、销售收入增加，产品结构优化：2024年第三季度，公司实现销售收入3.53亿元，较上年同期上升17.51%；其中，LED照明电源芯片实现销售收入1.99亿元、AC/DC电源芯片销售收入0.64亿元、电机控制驱动芯片销售收入0.76亿元、DC/DC电源芯片销售收入0.14亿元。报告期内，公司不断夯实LED照明电源芯片市场份额，积极发展第二增长曲线，持续提升AC/DC电源芯片、电机控制驱动芯片在整体业务中占比；基于40VBCD工艺平台成功量产，逐步提升DC/DC电源芯片销售收入。 2、毛利率稳中有升：本报告期，公司主营业务产品综合毛利率37.52%，较上年同期上升13.58个百分点；毛利率提升，源于公司成熟市场产品技术迭代，毛利率较高的第二曲线收入占比提升，以及供应链成本下降多重因素叠加。 3、股份支付影响：2023年第三季度，因预期无法达到业绩考核指标，公司冲回股份支付费用1.76 亿元；2024年第三季度，公司产生股份支付费用0.14亿元，年初至报告期末公司共产生股份支付费用 0.39亿元；股份支付费用变化导致公司报告期及年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、每股收益、加权平均净资产收益率及研发投入等指标有所变动。 4、经营活动产生的现金流量净额持续向好：本报告期内，公司产生经营性活动现金流量净额0.53亿元，主要系供应商预付款部分返还，且报告期内，公司享受增值税加计抵减政策，支付税费金额降幅明显。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,680.50 198,871.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,315,289.84 5,737,129.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,713,108.49 -9,157,941.92 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 -2,405,875.36 -2,405,875.36 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,842.40 932,352.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -26,227,342.85 -25,970,036.99 系归属于联营企业的非经常性损益及实际控制人转让合伙企业份额一次性确认的股份支付费用。 减：所得税影响额 -85,253.04 94,516.96 少数股东权益影响额（税后） 84,163.05 410,526.72 合计 -18,498,206.99 -31,170,544.72 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的 非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告 -143.82 主要系上年同期存在因预期无法达到2023年业绩指标而冲回相应股份支付费用的因素影响，及本年新增股权激励计划，相应股份支付费用增加所致。 期归属于上市公司股东的净利润_年初至 不适用 报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性 -108.68 损益的净利润_本报告期 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 主要系持有及处置的金融资产产生的公允价值变动损益对非经常性损益的影响所致。 基本每股收益_本报告期 -144.13 主要系公司净利润较上年同期下降所致。 基本每股收益_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益_本报告期 -144.21 稀释每股收益_年初至报告期末 不适用 加权平均净资产收益率_本报告期 减少5.32个百分点 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 减少1.69个百分点 研发投入合计_本报告期 不适用 主要系上年同期存在因预期无法达到2023年业绩指标而冲回相应股份支付费用的因素影响，及公司持续加大研发投入所致。 研发投入合计_年初至报告期末 61.15 研发投入占营业收入的比例_本报告期 增加33.36个百分点 研发投入占营业收入的比例_年初至报告期末 增加7.08个百分点 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,209 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 胡黎强 境内自然 人 21,428,995 24.40 0 0 无 0 夏风 境内 自然人 19,630,184 22.35 0 0 无 0 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 14,253,830 16.23 0 0 无 0 上海烜鼎私募基金管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 其他 1,761,305 2.01 0 0 无 0 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 其他 1,761,305 2.01 0 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金 其他 1,550,094 1.76 0 0 无 0 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金 其他 1,226,276 1.40 0 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－嘉实创新先锋混合型证券投资基金 其他 909,870 1.04 0 0 无 0 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 其他 898,514 1.02 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 832,419 0.95 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡黎强 21,428,995 人民币普通股 21,428,995 夏风 19,630,184 人民币普通股 19,630,184 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 14,253,830 人民币普通股 14,253,830 上海烜鼎私募基金管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 1,761,305 人民币普通股 1,761,305 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 1,761,305 人民币普通股 1,761,305 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金 1,550,094 人民币普通股 1,550,094 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价