晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：688368证券简称：晶丰明源 上海晶丰明源半导体股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 265,086,171.19 -12.18 归属于上市公司股东的净利润 -60,015,308.07 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -77,436,991.15 不适用 经营活动产生的现金流量净额 56,538,782.44 不适用 基本每股收益（元/股） -0.95 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.94 不适用 加权平均净资产收益率（%） -3.98 减少3.38个百 分点 研发投入合计 87,051,722.89 1.02 研发投入占营业收入的比例（%） 32.84 增加4.29个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 总资产 2,494,708,177.98 2,516,320,053.51 -0.86 归属于上市公司股东的所有者权益 1,491,298,289.98 1,526,606,294.44 -2.31 报告期内，公司实现销售收入2.65亿元，较上年同期下降12.18%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.60亿元，较上年同期下降422.82%；本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.77亿元，较上年同期下降112.34%。 报告期内，公司推出2023年限制性股票激励计划，连同历年推出的股权激励计划，2023年第一季度公司承担因股权激励产生的股份支付费用共0.24亿元。剔除股份支付费用影响，报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.36亿元，较上年同期下降217.71%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-0.53亿元，较上年同期下降1,053.88%。 截止2023年3月31日，公司总资产24.95亿元，较2022年期末下降0.86%；归属于上市 公司股东的所有者权益14.91亿元，较2022年期末下降2.31%。 上述主要会计数据及公司基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率等指标下降，主要由于报告期内公司产品单价下调、毛利率下降以及财务费用增加、投资收益及公允价值变动收益减少所致；报告期内公司经营性现金流取得较大改善，主要由于公司消耗长期预付款、加强运营资产管理及应收账款回笼措施取得成效： 1、产品单价下降：报告期内，公司营业收入较上年同期下降12.18%，平均单价较2022年一季度下降33.23%，产品单价虽较上年同期有所下滑，但环比2022年第四季度有所提高，基本已回归至历史常规价格；同时，公司的出货数量较上年同期增加31.52%； 2、毛利率下降：报告期内，公司毛利率23.20%，较上年同期下降6.57%，环比2022年四季度明显上升，毛利率基本回归至历史平均水平。主要系受上述产品单价下降的原因引致公司毛利率下降。同时公司积极与主要供应商协商以达到降低采购价格的目的。报告期内平均成本较上年同期及2022年第四季度均有不同程度下降； 3、财务费用增加：报告期内，公司为合理配置资本结构、降低公司经营风险与财务风险，向金融机构借入的短期及长期借款增加，引致财务费用增加； 4、投资收益及公允价值变动收益减少：报告期内，公司用于购买理财的闲置自有资金减少，引致对应的投资收益减少；报告期内，公司参股的被投资单位公允价值变动收益较上年同期下降； 5、经营活动产生的现金流量净额增加：①报告期内，公司与长期预付款供应商达成协议，通过提前抵扣预付款、全额抵扣及回收产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗以减少现金流支出；②加强运营资产管理，协同供应链管理，减少存货对资金的占用；③加强应收账款回笼，报告期内应收周转天数较上年同期下降。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,815,274.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 15,464,026.14 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 201,625.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 59,242.62 少数股东权益影响额（税后） 合计 17,421,683.08 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 不适用 主要系报告期内：①营业收入下降、毛利率下降；②借款增加引致对应的财务费用增加；③理财收益及参投公司公允价值变动收益减少所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 不适用 主要系报告期内：①营业收入下降、毛利率下降；②借款增加引致对应的财务费用增加。降幅小于归属于上市股东的净利润的原因在于报告期内的非经常性损益较上年同期下降 经营活动产生的现金流量净额 不适用 主要系报告期内：①公司收回部分前期支付的产能保证金；②因抵扣前期支付的长期预付款减少现金流出 基本每股收益（元/股） 不适用 主要系报告期内，公司净利润减少所致。 稀释每股收益（元/股） 不适用 加权平均净资产收益率（%） 减少3.38个百分点 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,259 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 胡黎强 境内自然 人 16,564,500 26.33 0 0 无 0 夏风 境内 自然人 15,279,635 24.29 0 0 无 0 三亚晶哲瑞企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法 人 10,183,000 16.19 0 0 无 0 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 其他 1,304,982 2.07 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 921,856 1.47 0 0 无 0 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资新享五十五号私募证券投资基金 其他 750,000 1.19 0 0 无 0 广发乾和投资有限公司 境内非国有法 人 445,535 0.71 0 0 无 0 高盛国际－自有资金 境外法人 308,136 0.49 0 0 无 0 姜明 境内自然 人 250,051 0.40 0 0 无 0 青岛鹿秀投资管理有限公司－鹿秀驯鹿30号私募证券投资基金 其他 250,000 0.40 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡黎强 16,564,500 人民币普通股 16,564,500 夏风 15,279,635 人民币普通股 15,279,635 三亚晶哲瑞企业管理中心（有限合伙） 10,183,000 人民币普通股 10,183,000 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 1,304,982 人民币普通股 1,304,982 香港中央结算有限公司 921,856 人民币普通股 921,856 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资新享五十五号私募证券投资基金 750,000 人民币普通股 750,000 广发乾和投资有限公司 445,535 人民币普通股 445,535 高盛国际－自有资金 308,136 人民币普通股 308,136 姜明 250,051 人民币普通股 250,051 青岛鹿秀投资管理有限公司－鹿秀驯鹿30号私募证券投资基金 250,000 人民币普通股 250,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，胡黎强持有三亚晶哲瑞企业管理中心（有限合伙）1.23%的股份，并为三亚晶哲瑞执行事务合伙人，对三亚晶哲瑞实施控制。此外，未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 融资融券业务：股东上海思勰投资管理有限公司－思勰投资新享五十五号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份750,000股；股东姜明通过信用证券账户持有公司股份250,051股；股东青岛鹿秀投资管理有限公司－鹿秀驯鹿30号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份250,000股。转融通业务：三亚晶哲瑞企业管理中心（有限合伙）通过转融通方式出借所持公司股份629,000股，所涉及股份不会发生所有权转移。除此之外，公司未知悉上述股东是否参与转融通业务。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年3月31日 编制单位:上海晶丰明源半导体股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 533,208,414.50 287,910,771.88 结算备付金拆出资金交易性金融资产 11,100,420.82 153,228,765.60 衍生金融资产应收票据 73,730,289.83 19,903,597.86 应收账款 184,546,274.39 166,223,962.55 应收款项融资 43,766,929.12 137,738,202.77 预付款项 9,722,085.92 16,135,532.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 8,452,992.38 8,219,328.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 235,851,158.81 253,291,479.03 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 237,500,