晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688368证券简称：晶丰明源 上海晶丰明源半导体股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 300,665,934.47 39.79 915,979,711.90 13.56 归属于上市公司股东的净利润 54,297,605.22 不适用 -34,961,164.75 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,970,347.19 不适用 -78,912,786.38 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 259,060,884.31 不适用 基本每股收益（元/股） 0.86 不适用 -0.56 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.84 不适用 -0.56 不适用 加权平均净资产收益率（%） 3.52 增加11.49个百分点 -2.37 增加8.87个百分点 研发投入合计 -7,750,714.97 -106.67 181,589,135.13 -39.82 研发投入占营业收入的比例（%） -2.58% 减少56.62个百分点 19.82% 减少17.59个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 2,414,685,811.51 2,516,320,053.51 -4.04 归属于上市公司股东的所有者权益 1,420,328,019.75 1,526,606,294.44 -6.96 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 本报告期，公司实现销售收入3.01亿元，较上年同期上涨39.79%；实现归属于上市公司股东的净利润0.54亿元，较上年同期上升139.10%，归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.61亿元，较上年同期上升136.42%。 年初至报告期末，公司实现销售收入9.16亿元，较上年同期上升13.56%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.35亿元，较上年同期减亏82.59%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.79亿元，较上年同期减亏70.86%。 截至2023年9月30日，公司总资产24.15亿元，较2022年期末下降4.04%；归属于上市公司股 东的净资产14.20亿元，较2022年期末下降6.96%。 上述主要会计数据及财务指标主要变动原因具体如下： 1、股份支付影响：受历年推出的股权激励计划以及预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用影响，本报告期内，冲回股份支付费用1.76亿元，公司共产生股份支付费用-1.36亿元，年初至报告期末，公司共产生股份支付费用-0.73亿元。其中研发费用方面，报告期内冲回1.20亿元，公司共产生股份支付相关的研发费用-0.95亿，年初至报告期末，公司共产生股份支付相关的研发费用-0.56亿，使研发投入较上年同期下降，同时归属上市公司股东的净利润、每股收益、加权平均净资产收益率指标有所上升。 2、产品结构优化：年初至报告期末，公司产品销售数量较上年同期上升44.46%，同时产品结构优化，LED照明电源管理芯片销售占比下降；加之积极推进产品研发进展，推进量产进程，AC/DC电源管理芯片、电机驱动与控制芯片作为公司第二增长曲线，销售数量及收入均大幅增加。 3、毛利率变动情况：年初至报告期末，公司产品综合毛利率24.43%，较上年同期上升3.01个百分点。报告期内，公司产品综合毛利率23.95%，较上年同期上升23.28个百分点，主要系上年同期受全球局势波动导致的经济下行和终端需求萎缩影响，公司采取降价措施积极消化过剩库存，降低呆滞库存风险，截至报告期末，公司库存结构有所优化，毛利率得以恢复。 4、资产负债率变动：年初至报告期末，公司积极改善融资结构，结清外币借款，共产生汇兑损失 0.13亿，同时引致资产负债率有所下降。 5、经营活动产生的现金流量净额增加：①报告期内，公司持续通过提前抵扣预付款、全额抵扣及回收产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗以减少现金流支出；②加强应收账款管理，报告期内应收周转天数较上年同期下降。 非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益 193,552.39 50,630.90 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,999,464.21 6,834,349.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -9,259,323.03 38,687,725.21 主要系处置其他非流动金融资产取得的投资收益以及持有的权益工具投资产生的公允价值变动。 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 798,344.45 -528,281.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 -369,373.67 系加速计提股份支付费用。 减：所得税影响额 -5,090.02 214,676.46 少数股东权益影响额（税后） 409,870.01 508,752.50 合计 -6,672,741.97 43,951,621.63 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 39.79 主要系公司积极优化产品结构，产品销量增加，引致销售收入增长。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 主要系本报告期和年初至报告期末相较于去年同期产品结构优化，营业收入增加。同时因预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用所致。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 主要系公司营业收入增加引致销售收款增加，同时公司为正常生产经营购买的原材料通过抵扣预付款、全额抵扣及收回产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗，从而减少现金流支出所致。 基本每股收益_年初至报告期末 不适用 主要系公司净利润上升所致。 基本每股收益_本报告期 不适用 稀释每股收益_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益_本报告期 不适用 加权平均净资产收益率_本报告期 增加11.49个百分点 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 增加8.87个百分点 研发投入合计_年初至报告期末 -39.82 主要系预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用所致。 研发投入合计_本报告期 -106.67 研发投入占营业收入的比例_年初至报告期末 减少17.59个百分点 研发投入占营业收入的比例_本报告期 减少56.62个百分点 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,105 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 胡黎强 境内自然人 15,306,425 24.32 0 0 无 0 夏风 境内自然人 14,021,560 22.28 0 0 无 0 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 10,812,000 17.18 0 0 无 0 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 其他 1,258,075 2.00 0 0 无 0 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 其他 1,258,075 2.00 0 0 无 0 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金 其他 1,016,545 1.62 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 968,737 1.54 0 0 无 0 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 641,796 1.02 0 0 无 0 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 其他 532,874 0.85 0 0 无 0 UBSAG 境外法人 499,545 0.79 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡黎强 15,306,425 人民币普通股 15,306,425 夏风 14,021,560 人民币普通股 14,021,560 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 10,812,000 人民币普通股 10,812,000 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 1,258,075 人民币普通股 1,258,075 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 1,258,075 人民币普通股 1,258,075 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金 1,016,545 人民币普通股 1,016,545 香港中央结算有限公司 968,737 人民币普通股 968,737 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 641,796 人民币普通股 641,796 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 532,874 人民币普通股 532,874 UBSAG 499,545 人民币普通股 499,545 上述股东中：1、胡黎强持有海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）2.84%的股份，并为海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，对海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）实施控制。 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、胡黎强与一致行动人胡黎琴女士（二者系兄妹关系）及胡黎琴持有100%