晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2022年第三季度报告

2022年第三季度报告 证券代码：688368证券简称：晶丰明源 上海晶丰明源半导体股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/25 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 215,079,910.55 759,086,067.08 759,086,067.08 -71.67 806,579,663.38 1,824,620,779.37 1,824,620,779.37 -55.79 归属于上市公司股东的净利润 -138,871,187.09 237,776,750.39 237,776,750.39 -158.40 -200,753,392.89 573,454,359.68 573,454,359.68 -135.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润 -167,403,671.09 233,021,581.93 233,021,581.93 -171.84 -270,798,147.82 507,316,429.22 507,316,429.22 -153.38 经营活动产生的现金流量净 额 不适用 不适用 不适用 不适用 -382,624,793.02 509,231,966.58 509,231,966.58 -175.14 基本每股收益（元/股） -2.22 3.84 3.84 -157.81 -3.21 9.28 9.28 -134.59 稀释每股收益（元/股） -2.17 3.67 3.67 -159.13 -3.14 8.96 8.96 -135.04 加权平均净资产收益率（%） -7.97 13.19 13.19 减少21.16 个百分 点 -11.24 36.33 36.33 减少 47.57个百分点 研发投入合计 116,230,107.06 85,088,025.60 85,088,025.60 36.60 301,763,467.22 203,099,805.75 203,099,805.75 48.58 研发投入占营业收入的比例 （%） 54.04 11.21 11.21 增加42.83 个百分 点 37.41 11.13 11.13 增加 26.28个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 2,653,586,942.01 2,766,435,651.73 2,802,619,783.71 -5.32 归属于上市公司股东的所有者权益 1,630,354,166.65 1,906,956,264.11 1,906,956,264.11 -14.50 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 公司2022年10月27日召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第三十次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及定期报告更正的议案》，对公司2021年度报告、 2022年第一季度报告及2022年半年度报告列报数据进行了更正，详见2022年10月28日，公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 本报告期，公司实现销售收入2.15亿元，较上年同期下降71.67%；实现归属于上市公司股东的净利润-1.39亿元，较上年同期下降158.40%。剔除公司各期股权激励带来的股份支付影响，2022年第三季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.97亿元，较上年同期下降134.41%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.26亿元，较上年同期下降145.29%。 年初至报告期末，公司整体实现销售收入8.07亿元，较上年同期下降55.79%；实现归属于上市公司股东的净利润-2.01亿元，较上年同期下降135.01%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2.71亿元，较上年同期下降153.38%。受公司历次推出的股权激励计划影响，2022年前三季度，公司承担因股权激励产生的股份支付费用共1.33亿元。剔除股份支付费用影响，2022年1-9月，公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.76亿元，较上年同期下降111.42%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.47亿元，较上年同期下降124.28%。 截至2022年9月30日，公司总资产26.54亿元，较2021年期末下降5.32%；归属于上市公司股东的净资产16.30亿元，较2021年期末下降14.50%。 全球局势波动及疫情反复导致的经济下行和终端需求萎缩，加之行业下游各环节及终端客户 库存消化的影响，年初至报告期末公司销售收入较上年同期大幅下降；同时公司新产品线的研发投入费用较上年同期有较大增加，综合导致2022年前三季度公司主要会计数据及财务指标下降，具体如下： 1、销售数量下降：2022年前三季度较上年同期销售数量下降46.78%。2022年第三季度较 2021年第三季度销售数量下降44.23%。首先，2021年前三季度下游各环节过度备货，超出市场终端需求，导致自2021年第四季度至今，下游客户为了消化前期库存，对公司产品需求有明显下降，持续影响公司产品销量。其次，2022年起，由于疫情反复、俄乌战争、通货膨胀等因素影响，整体经济环境下行，特别是北美和欧洲市场的消费疲软导致中高端产品销售出现较大回落。最后，部分地区受疫情影响导致仓储及物流延迟，对销售运营造成一定影响。 2、本年初至报告期末，公司产品综合毛利率为21.42%，同比下降27.43%，主要系： ①本报告期，通用LED照明驱动芯片毛利率为-24.38%，较上年同期下降70.07%，环比2022年第二季度下降43.56%；智能LED照明驱动产品毛利率35.47%，基本保持稳定。公司为积极消化过剩库存和巩固市场份额，顺应经济形势和市场供需情况，对产品价格进行下调。其中为加速回笼资金、降低呆滞库存风险，同时加速产品成本结构优化，公司对部分通用产品采用较为激进的基于产品未来成本定价的价格策略。 ②公司积极消化过剩库存的策略取得了一定效果，产业链下游库存显著减少。下游经销商截至本报告期末库存数量较2021年12月31日下降56.24%，较2022年6月30日下降44.37%，基 本完成既定目标，恢复至2021年6月经销商库存水平。本报告期末，公司自有存货较2021年12 月31日下降4,237.19万元，比例下降10.84%，较2022年6月30日下降11,731.16万元，比例下降25.19%。公司将持续消化自身库存，计划在年底恢复到健康水位。随库存清理结束以及工艺平台升级，通用产品毛利率将逐步回升至历史平均水平。 ③随着经销商及下游客户库存逐步恢复正常水平，公司销售情况回暖，2022年第三季度销售数量环比二季度增加7.06%； ④2022年前三季度，公司智能LED照明驱动芯片占整体销售收入比例为38.00%，较上年同期下降7.17%，系2022年年初至报告期末，受市场需求影响，销售产品结构变化所致。 ⑤原材料采购成本虽逐渐下降，但仍高于去年同期。2022年第三季度平均成本较去年同期上升4.57%。年初至本报告期末平均成本较去年同期上升27.57%。公司正在积极与供应商进行沟通，现已有一定进展，部分原材料价格有望在第四季度回调。 3、人员增加带动费用增长：公司持续重视产品研发，积极拓展AC/DC及DC/DC电源管理芯片领域，以具有市场竞争力的薪酬待遇吸引行业内优秀人才，不断加大相关领域的研发和推广投入。报告期末，公司职工人数为525人，其中研发人员347人。公司职工人数较上年同期增加28.68%， 净增加职工117人（其中，新增研发人员83人）。人员增长使职工薪酬及股份支付费用的增加， 2022年1至9月，公司研发费用为3.02亿元，较上年同期增加净增加额0.99亿元，增长比例为 48.58%；管理费用较上年同期增加22.43%。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 36,460,371.12 38,421,740.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -5,209,989.62 37,876,103.56 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 479,436.99 1,617,413.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 3,197,334.49 7,870,503.11 少数股东权益影 响额（税后） 合计 28,532,484.00 70,044,754.93 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_年初至报告期末 -55.79 主要系经济下行、终端需求和订单下降以及下游客户清库存影响；同时为维持市场份额，公司对产品价格进行下调引致营业收入有所下降。 营业收入_本报告期 -71.67 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -135.01 主要系受疫情及市场原因影响，销售数量下降、公司对产品价格进行下调引致营业收入下降，同时毛利率下降和人员增加、加大研发投入导致的费用增加所致。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -158.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 -153.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -171.84 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -175.14 主要系年初至报告期末，公司营业收入下降、收到货款减少所致。 基本每股收益_年初至报告期末 -134.59 主要系公司净利润下降所致。 基本每股收益_本报告期 -157.81 稀释每股收益_年初至报告期末