晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：688368证券简称：晶丰明源 上海晶丰明源半导体股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 2024年第一季度报告 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增 减变动幅度(%) 营业收入 318,671,912.60 20.21 归属于上市公司股东的净利润 -29,400,166.71 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -30,396,746.33 不适用 经营活动产生的现金流量净额 71,588,510.41 26.62 基本每股收益（元/股） -0.47 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.47 不适用 加权平均净资产收益率（%） -2.17 增加1.81个百分点 研发投入合计 91,660,255.65 5.29 研发投入占营业收入的比例（%） 28.76 减少4.08个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 2,193,453,845.44 2,373,077,954.72 -7.57 归属于上市公司股东的所有者权益 1,329,661,589.03 1,380,688,848.48 -3.70 截至2024年3月31日，公司总资产21.93亿元，较2023年期末下降7.57%；归属于上市公司股东的 所有者权益13.30亿元，较2023年期末下降3.70%。 上述主要会计数据及财务指标中，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本/稀释每股收益上升，主要由于报告期内公司高价库存产品已消耗，成本趋于平稳，收购南京凌鸥创芯电子有限公司（以下简称“凌鸥创芯”），电机控制产品线毛利增幅显著，部分股权激励计划已实施完毕，股份支付费用下降，同时报告期内非经常损益较上年同期大幅下降所致，具体如下： 1、营业收入增加：2024年第一季度，公司实现销售收入3.19亿元，较上年同期上升20.21%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.29亿元，较上年同期减亏0.31亿元；本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.30亿元，较上年同期减亏0.47亿元。销售收入增加主要来源于公司AC/DC电源管理芯片产品当期收入0.59亿元，较上年同期增加56.26%；因收购控股子公司凌鸥创芯带来的业绩贡献，电机驱动与控制产品当期收入0.57亿元，较上年同期增加663.90%。报告期内，公司各产品线业务均有不同程度的进展，具体如下： LED照明电源管理芯片：报告期内，公司第六代高压工艺技术研发平台初步建立完毕，目前进入设计新产品阶段。 AC/DC电源管理芯片：大家电品牌客户方面，目前已实现部分国际一线白电客户小批量出货，在夏宝及志高等品牌客户中实现出货，在麦格米特等板卡厂实现批量出货；小家电业务中，在九阳、小熊、飞科、德尔玛等品牌厂商中实现量产，在美的等品牌厂商业务导入中，在瑞德智能、和而泰、振邦、朗科、拓邦等板卡厂实现量产；在外置AC/DC电源管理芯片业务方面，在某国内手机品牌厂商处实现20W产品量产、33W产品小批量出货，公司零待机功耗快充芯片正在某国际手机品牌快充产品中评估测试。 电机驱动与控制芯片：应用于大家电的MCU芯片，正在导入多家家电客户并率先在美的实现量产；应用于小家电的MCU芯片产品，已经在高速风筒、破壁机、清洁电器、风扇等多个业务领域实现量产出货；在电动出行业务领域，实现国内头部板卡厂批量出货；电动工具应用领域MCU业务稳步增长；同时，在汽车电子方面，凌鸥创芯MCU产品已在多个应用领域实现量产。 DC/DC电源管理芯片：目前，公司一款16相数字控制器已进入国际知名企业推荐供应商名单；同时成为另一国际知名企业授权供应商，可为上述两家企业产品提供电源管理芯片产品。在工艺方面，目前公司0.18μm/40V低压BCD工艺平台产出良率已达到正常水平，完成了168小时老化测试、正在进行1000小时老化测试及可靠性考核。 2、毛利率上升：报告期内，公司主营业务产品综合毛利率33.71%，较上年同期上升10.51个百分点，环比2023年四季度上升5.12个百分点。其中，LED照明电源管理芯片产品毛利率达到28.20%，较上年同期增加7.34个百分点，环比2023年第四季度增加4.46个百分点；因较上年同期合并报表范围增加控股子公司凌鸥创芯，2024年第一季度，公司电机驱动与控制芯片产品毛利率为43.53%，较上年同期上升24.45个百分点。毛利率的增加除产品线业务推动外，还受公司逐步开展库存分类 细化管理影响。报告期，公司更新库位管理流程，保证库存管理考核落地，使得历史高价库存快速消耗，传统产品成本趋于历史同期水平，毛利增长明显。 3、股份支付费用减少：报告期，公司承担因股权激励产生的股份支付费用共0.13亿元。因部分股权激励计划已实施完毕，本期股份支付费用较上年同期减少44.95%。剔除股份支付费用影响，报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.16亿元，较上年同期减亏0.20亿元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-0.17亿元，较上年同期减亏0.36亿元。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 173,931.70 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,623,573.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -1,004,999.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 408,479.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 90,836.32 少数股东权益影响额（税后） 113,568.99 合计 996,579.62 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的 非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入 20.21 主要系公司积极优化产品结构，产品销量增加，引致销售收入增长同时较上年同期相比，合并凌鸥创芯带来协同效应，报告期内产品毛利率上升明显，引致净利润上升明显。 归属于上市公司股东的净利润 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 不适用 基本每股收益（元/股） 不适用 稀释每股收益（元/股） 不适用 加权平均净资产收益率（%） 增加1.81个百分点 经营活动产生的现金流量净额 26.62 主要系公司营业收入增加引致销售收款增加，同时公司为正常生产经营购买的原材料通过抵扣预付款、全额抵扣及收回产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗，从而减少现金流支出所致。 研发投入合计 5.29 主要系合并凌鸥创芯及加大研发投入影响。 研发投入占营业收入的比例（%） 减少4.08个百分点 主要系报告期营业收入增幅高于研发投入增幅。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,294 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 胡黎强 境内自然人 15,306,425 24.32 0 0 无 0 夏风 境内自然人 14,021,560 22.28 0 0 无 0 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 10,181,307 16.18 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 1,394,303 2.22 0 0 无 0 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 其他 1,258,075 2.00 0 0 无 0 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 其他 1,258,075 2.00 0 0 无 0 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金 其他 887,285 1.41 0 0 无 0 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 其他 641,796 1.02 0 0 无 0 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 其他 532,874 0.85 0 0 无 0 中信证券股份有限公司 国有法人 530,344 0.84 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡黎强 15,306,425 人民币普通股 15,306,425 夏风 14,021,560 人民币普通股 14,021,560 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 10,181,307 人民币普通股 10,181,307 香港中央结算有限公司 1,394,303 人民币普通股 1,394,303 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金 1,258,075 人民币普通股 1,258,075 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金 1,258,075 人民币普通股 1,258,075 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金 887,285 人民币普通股 887,285 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 641,796 人民币普通股 641,796 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 532,874 人民币普通股 532,874 中信证券股份有限公司 530,344 人民币普通股 530,344 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：1、胡黎强为海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，对海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）实施控制。2、胡黎强与一致行动人胡黎琴女士（二者系兄妹关系）及胡黎琴持有10