晋商银行二零二四中期报告

晋商银行股份有限公司 JINSHANGBANKCO.,LTD. 于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）股份代号：2558 2024 中期报告 目录 释义02 公司简介04 会计数据及财务指标概要08 管理层讨论与分析12 股本变动及股东资料70 董事、监事、高级管理层及雇员79 企业管治及其他资料111 中期财务资料审阅报告122 简要合并损益及其他综合收益表123 简要合并财务状况表125 简要合并股东权益变动表127 简要合并现金流量表129 简要合并中期财务报表附注132 未经审计补充财务信息236 分支机构一览表240 02晋商银行股份有限公司二零二四中期报告 释义 在本中期报告中，除非文义另有所指，否则下列词语具有如下涵义： “公司章程” 指 本行的公司章程，或会不时修订、补充或以其他方式修改 “本行”或“我行” 指 晋商银行股份有限公司，一家根据中国相关法律法规于1998年10月16日在中国成立的股份有限公司，并（倘文义所指）包括其前身、分行及支行 （不包括其附属公司） “董事会” 指 本行董事会 “监事会” 指 本行监事会 “中国” 指 中华人民共和国 “董事” 指 本行董事 “内资股” 指 本行发行的每股面值人民币1.00元的普通股，以人民币认购或入账列作缴足 “原中国银保监会” 指 原中国银行保险监督管理委员会，现由国家金融监督管理总局行使其 职能 “原中国银保监会 指 原中国银行保险监督管理委员会山西监管局，现由国家金融监督管理总 山西监管局” 局山西监管局行使其职能 “本集团”或“我们” 指 本行及其附属公司，倘文义需要，则包括其前身、分行及支行 二零二四中期报告晋商银行股份有限公司03 释义 “H股” 指 本行发行的每股面值人民币1.00元的普通股，并在香港联交所上市 “香港” 指 中国香港特别行政区 “《香港上市规则》” 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 “香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “中国人民银行”或 “中央银行” 指 中国人民银行 “《中国公司法》” 指 《中华人民共和国公司法》 “报告期” 指 截至2024年6月30日止六个月 “人民币” 指 中国法定货币，人民币 “《证券及期货条例》” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》 “山西监管局” 指 国家金融监督管理总局山西监管局 “股东” 指 本行股份拥有人 “股份” 指 本行股本中每股面值人民币1.00元的普通股 “附属公司” 指 具有《公司条例》（香港法例第622章）第2条赋予该词的涵义 “监事”“%” 指 指 本行监事百分比 登载H股中期报告的香港联交所网站 www.hkexnews.hk 注： 1根据公司章程规定，本行董事长为法定代表人。 * 晋商银行股份有限公司并非香港法例第155章《银行业条例》所指认可机构，并非受限于香港金融管理局 的监督，及不获授权在香港经营银行及╱或接受存款业务。 04晋商银行股份有限公司二零二四中期报告 1公司基本信息 法定中文名称晋商银行股份有限公司* 中文简称晋商银行 法定英文名称JinshangBankCo.,Ltd. 英文简称JinshangBank 法定代表人郝强1 授权代表人郝强、黄伟超 董事会秘书李燕斌 联席公司秘书李燕斌、黄伟超 注册地址及总部地址中国山西省太原市小店区长风街59号 香港主要营业地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼 电话(86)0351-7812583 传真(86)0351-6819503 电子信箱dongban@jshbank.com 网站www.jshbank.com 中国北京市 东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层 安永会计师事务所 （于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师） 香港 鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 二零二四中期报告晋商银行股份有限公司05 首次注册登记日期1998年10月16日 统一社会信用代码911400007011347302 金融许可证机构编码B0116H214010001 H股上市地点香港联合交易所有限公司 股份简称晋商银行 股份代号2558 H股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺 中国法律顾问北京市君合律师事务所中国北京市 东城区建国门北大街8号华润大厦20层 香港法律顾问摩根刘易斯律师事务所香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦19楼 审计师安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 06晋商银行股份有限公司二零二四中期报告 董事会委员会发展战略委员会 郝强（主任）、张云飞（副主任）、李世山、段青山、胡稚弘 审计委员会 王立彦（主任）、赛志毅（副主任）、刘晨行、段青山、陈毅生 风险管理委员会 赛志毅（主任）、段青山（副主任）、张云飞、王建军、胡稚弘 关联交易控制委员会 赛志毅（主任）、段青山（副主任）、张云飞、王立彦 提名薪酬与人力资源委员会 段青山（主任）、赛志毅（副主任）、郝强、马洪潮、胡稚弘 消费者权益保护委员会 胡稚弘（主任）、王立彦（副主任）、李杨、赛志毅 业务定位：做强对公，做精零售，做优普惠，做专金融市场。 二零二四中期报告晋商银行股份有限公司07 2公司简介 晋商银行股份有限公司（简称“晋商银行”，英文JINSHANGBANKCO.,LTD.，2558.HK），总行设在山西太原，2008年12月30日经原中国银行业监督管理委员会（“原中国银监会”）批准由太原市商业银行更名，2009年2月28日正式挂牌成立，并于2019年7月18日在香港联交所上市。 在山西省委、省政府的正确领导下，在监管部门的指导帮助下，晋商银行先后实现引进战略投资者、H股上市等战略性突破，逐步走上了稳健发展、业绩良好、风险可控的现代商业银行发展道路。截至2024年6月末，资产总额、存款余额、贷款余额分别达到人民币3,708.6亿元、人民币2,902.3亿元、人民币2,020.2亿元，资本充足率11.59%，核心一级资本充足率9.78%，拨备覆盖率 197.88%，主要监管指标符合监管要求。 成立以来，晋商银行秉承“以客户为中心”的服务理念，实现了对全省11个地级市的网点全覆盖，目前下辖152家营业网点，下设小企业金融服务中心，投资设立了清徐晋商村镇银行股份有限公司，发起成立了山西省内首家消费金融公司－晋商消费金融股份有限公司。此外，稳步推进网上银行、手机银行、微信银行等电子渠道，形成了“在线线下一体化”的金融服务格局。 凭藉优异的经营业绩和优质的金融服务，晋商银行得到了省委、省政府及社会各界的广泛认可，先后被评为“中国城商行最具竞争力民族品牌”、“中国最具竞争力中小银行”、“山西省功勋企业”、 “山西老百姓最喜爱的银行”等，获得“山西省五一劳动奖状”。 晋商银行持续推进2021-2025年发展战略规划目标战略愿景：坚持安全发展，打造区域精品上市银行。区域定位：扎根三晋，服务山西。 市场定位：服务地方经济、服务中小微企业、服务城乡居民。 附注： (1)主要包括经营性政府补助、非经营性政府补助收入。 08晋商银行股份有限公司二零二四中期报告 截至6月30日止六个月 2024年2023年变动率(%) （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元） 经营业绩 利息收入利息支出 5,997.3 (3,778.5) 5,718.44.9 (3,690.1)2.4 利息净收入 手续费及佣金收入手续费及佣金支出 2,218.8 331.3 (40.9) 2,028.39.4 433.3(23.5) (74.4)(45.0) 手续费及佣金净收入 290.4 358.9(19.1) 交易收益净额 (98.9) 172.2(157.4) 投资证券所得收益净额 352.5 250.740.6 其他营业收入(1) 23.9 24.6(2.8) 营业收入 2,786.7 2,834.7(1.7) 营业支出 (920.4) (950.3)(3.1) 信用减值损失 (808.2) (859.5)(6.0) 其他资产减值损失 (24.5) –不适用 应占联营公司利润 13.0 16.1(19.3) 税前利润 1,046.6 1,041.00.5 所得税费用 (17.2) (8.0)115.0 净利润 1,029.4 1,033.0(0.3) 净利润归属于： 本行权益持有人 1,030.4 1,034.1(0.4) 非控股权益 (1.0) (1.1)(9.1) 归属于本行权益持有人之 每股盈利（以每股人民币元列示）—基本 0.18 0.180.0 —摊薄 0.18 0.180.0 二零二四中期报告晋商银行股份有限公司09 截至2024年 6月30日 截至2023年 12月31日变动率(%) （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元） 资产╱负债的主要指标总资产 其中：发放贷款和垫款净额 370,863.1195,681.9 361,305.02.6185,609.75.4 总负债 其中：吸收存款 345,557.2298,635.2 336,492.22.7288,250.43.6 总权益 其中：股本 本行权益持有人应占权益 25,305.9 5,838.7 25,290.7 24,812.82.05,838.7–24,796.62.0 截至6月30日止六个月 2024年 2023年变动 盈利能力指标(%)平均总资产回报率(1) 0.56 0.61(0.05) 平均权益回报率(2) 8.22 8.75(0.53) 净利差(3) 1.14 1.33(0.19) 净利息收益率(4) 1.29 1.34(0.05) 手续费及佣金净收入占营业收入比 10.42 12.66(2.24) 成本收入比率(5) 31.54 32.06(0.52) 截至 2024年 6月30日 截至 2023年 12月31日变动 资产质量指标(%)不良贷款率(6) 1.85 1.780.07 拨备覆盖率(7) 197.88 198.71(0.83) 拨贷比(8) 3.67 3.540.13 截至 2024年 6月30日 截至 2023年 12月31日变动 资本充足率指标(%)(9)核心一级资本充足率(10) 9.78 11.14(1.36) 一级资本充足率(11) 9.78 11.14(1.36) 资本充足率(12) 11.59 13.17(1.58) 总权益对总资产比率 6.82 6.87(0.05) 截至 2024年 6月30日 截至 2023年 12月31日变动 其他指标(%)存贷比(13) 69.61 68.111.50 流动性覆盖率(14) 225.27 242.06(16.79) 流动性比率(15) 94.89 104.13(9.24) 截至 2024年 6月30日 截至 2024年 3月31日 截至 2023年 12月31日 附注： (1)按净利润除以期初及期末的总资产平均余额计算，并按年化基准调整。 (2)按净利润除以期初及期末总权益平均余额计算，并按年化基准调整。 (3)按总生息资产平均收益率与总付息负债平均付息率的差额计算。 10晋商银行股份有限公司二零二四中期报告 （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元） 净稳定资金比例(16)净稳定资金比例(%) 125.56 122.92126.76 可用的稳定资金 241,883.0 233,353.5231,274.6 所需的稳定资金 192,648.8 189,839.4182,449.4 二零二四中期报告晋商银行股份有限公司11 (4)按利息净收入除以总生息资产平均余额计算，并按年化基准调整。 (5)按营业支出总额（扣除税金及附加）除以经营收入总额计算。 (6)按不良贷款总额除以发放贷款和垫款总额计算。除另有说明外，本中期报告所指“贷款和垫款总额”均不包含应计利息。 (7)按发