敏实集团2024中期报告

2024 中期报告 核心价值观 正直诚信相互信任 团队合作引领变革 愿景 流动的美，我们智造 使命 让汽车更轻、更美、更智能 此中期报告以环保纸张印制 目录 2 公司资料 4 管理层讨论与分析 48 其他资料 54 简明综合财务报表审阅报告 56 简明综合损益及其他全面收益表 58 简明综合财务状况表 60 简明综合权益变动表 62 简明综合现金流量表 64 简明综合财务报表附注 *若中文与英文版本有任何差异或不一致之处，概以英文版本为准。 公司资料 董事会 执行董事 魏清莲（主席兼行政总裁）叶国强 张玉霞 非执行董事 秦千雅 独立非执行董事 王京莫贵标 佐古达信孟立秋 陈全世（于二零二四年五月三十一日退任） 公司秘书 易蕾莉 注册办事处 CricketSquare HutchinsDrive,P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 集团总部 台北市内湖区 新湖二路146巷19号3楼邮编：114065 网址：www.minthgroup.com 区域总部 亚太区 中国 浙江省嘉兴市南湖区亚中路1号邮编：314006 电话：(86573)8368–6700 北美区 51331PontiacTrail,WixomMichigan,48393,USA 欧洲区 Carl-von-Linde-Str.38,85716Unterschleißheim,Germany 香港办事处 香港尖沙咀 梳士巴利道18号 维港文化汇K11办公大楼7楼 公司资料 主要往来银行 中国银行 宁波开发区支行中国 宁波经济技术开发区东海路21号 花旗银行香港分行香港中环花园道3号 花旗银行大厦44楼 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺 核数师 德勤•关黄陈方会计师行执业会计师 香港 金钟道88号 太古广场一期35楼 法律顾问 香港法律 礼德齐伯礼律师行有限法律责任合伙香港鲗鱼涌 华兰路18号太古坊港岛东中心17楼 中国法律 浙江天册律师事务所中国 杭州市杭大路1号 黄龙世纪广场A座11楼 开曼群岛法律 ConyersDill&PearmanCenturyYard,CricketSquareHutchinsDrive,GeorgeTown GrandCayman,BritishWestIndies 股份代号 香港联交所股票代号：0425 管理层讨论与分析 行业概览 于截至二零二四年六月三十日止六个月（“回顾期间”），中国汽车工业主要经济指标呈现增长态势，伴随着以旧换新、新能源汽车下乡等政策红利持续释放，加之各厂商的新车型不断上市及促销活动，使得中国汽车市场尤其乘用车市场获得不错的增长。于回顾期间，根据中国汽车工业协会（“中汽协”）数据，中国乘用车产销分别为约1,188.6万辆和约1,197.9万辆，同比分别增长约5.4%和约6.3%。根据中汽协数据，于回顾期间中国汽车整车出口约279.3万辆，同比增长约30.5%，汽车出口的快速增长对拉动中国汽车整体产销量增长贡献显着。于回顾期间，凭藉在电动汽车领域的领先地位，中国品牌乘用车市场份额进一步提升至约61.9%，同比增长约8.8个百分点，再创新高。合资品牌方面，德系、日系、美系品牌的市场份额分别为约16%、约12%和约7.1%，同比分别下滑约3.1个百分点、约2.9个百分点和约2.4个百分点；韩系品牌市场份额约1.7%，与去年同期基本持平。于回顾期间，中国市场新能源汽车产销继续保持较快增长，市场占有率稳步提升，根据中汽协数据，新能源汽车销量为约494.4万辆，同比增长约32%，市场占有率约35.2%。 于回顾期间，根据GlobalData统计，全球轻型车销量为约4,235.4万辆，同比增长约2.3%。于回顾期间，在主要成熟市场中，美国市场销量为约789.3万辆，同比增长约2.3%；西欧市场销量为约614.1万辆，同比增长约3.7%；日本市场销量为约212.7万辆，同比下降约13.2%。 于回顾期间，在主要新兴市场中，巴西及印度市场同比分别增长约15.7%和约7.2%；泰国市场则同比下降约24.2%。此外，于回顾期间，墨西哥市场增长约11.9%，俄罗斯市场同比增长约74.5%。 公司概览 敏实集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）主要拥有两大类业务，即汽车零部件和工装模具的研发、生产和销售。本集团汽车零部件业务主要包括金属及饰条、塑件、铝件和电池盒等产品。工装模具业务主要包括汽车外饰件、车身结构件在开发、加工和生产过程中的各类模具、检具与夹具。作为全球化供应商，本集团目前已在中国、美国、墨西哥、德国、英国、塞尔维亚、捷克、泰国、日本、韩国、法国、波兰等地进行了研发、设计、生产及销售网络布局，加之规划中的加拿大新据点，本集团致力于持续为客户提供高品质的服务和产品。 于回顾期间，本集团塑件、铝件、金属及饰条、电池盒四大产品线（“产品线”）持续与跨职能部门及生产工厂之间有效协同进一步提升运营效率，并在全球各运营区域打造“枢纽式”中心工厂，围绕枢纽工厂辐射卫星工厂，实现全球产能联动与区域化独立运营并行；不断强化 Gloca（l全球化+现地化）经营理念，优化现地化布局，稳固全球化优势，持续打造本集团在 技术、产品、资源和人才上的核心竞争力。同时，结合业务发展的实际需求，本集团合理地进行产能规划与投入，持续搭建资产全生命周期的系统管理流程，进而实现最符合敏实全球运营的产能布局。 管理层讨论与分析 于回顾期间，本集团持续深化敏实卓越运营系统、推进精益生产，通过工艺、制造技术和生产模式优化，持续提升产品的综合竞争力，夯实在客户端的全面渗透。同时，本集团持续与客户进行交流互动，从产品、技术与材料创新等层面洞察客户需求，致力于为客户的燃油车型和新能源车型提供系统化最优解决方案。本集团已积累多元化的客户基础，与此同时，亦实时关注主机厂客户的业务发展，适时调整业务结构。于回顾期间，本集团继续重点关注中系品牌、造车新势力的业务拓展，同时着力争取日韩系主机厂在国际市场的新业务订单，并稳步取得成效。于回顾期间，本集团电池盒业务、车身底盘结构件和智能外饰件等产品营业额继续保持快速增长，同时传统产品实现稳健成长，加之已展开布局的电芯结构件等新产品赛道的培育，这些都将驱动本集团实现中长期可持续发展。 本集团持续推进数字化转型，朝着数字化经营与决策不断迈近。本集团结合ERP、MES、SCADA等数字化应用系统的深化实施，从资料连接、信息可视、精益分析、端到端高效协同、现场管理的数字展开和数字安全等维度，实施贯穿生产产品、固定资产、研发资料等全生命周期的数字化产品的设计和开发，为提升经营全过程的数字化管理，全面提升企业运营效率夯实基础。本集团协同数字化转型专业顾问团队持续推进集团数字化平台模板在全球工厂的快速推进，旨在实现快速协同接单、多维度智能运营、各板块互联互通，构建面向未来的运营与管理模式。在实践经验不断累积的过程中，本集团运用数字化转型助力高效运营、实现重点聚焦的效果逐渐凸显。于回顾期间，本集团部分产品线已着手搭建全球运营关键数 据及时指标平台，使各工厂的运营关键数据及时呈现在统一的数字化平台，并据此做出及时的运营调整与改善。这些运营实践的日渐成熟与成功复制将带领本集团实现全面的数智化转型，有效助推本集团实现敏捷运营。 于回顾期间，本集团持续以环境、安全与职业健康（“EHS”）体系为基础，以“绿色智造、可持续发展”为目标，持续深化环境、安全与职业健康管理工作，持续完善能源体系建设与碳排放管理体系建设，履行企业社会责任，逐步推动和打造卓越的敏实EHS管理体系。于回顾期间，本集团展开ISO50001能源管理内审、管理评审和认证。本集团在工厂、产品线组织、集团层面分别创建了能源管理组织、年度绩效目标、节能管理技术方案和日常回顾制度。于回顾期间，本集团达成了节能减碳既定目标。于回顾期间，本集团持续集成优化数字化EHS管理、碳排放管理。已上线六大模块的数字化EHS体系，包括：工伤事故管理系统、施工作业管理系统、EHS红线管理系统、EHS隐患管理系统、EHS优秀案例库系统、碳排放管理系统，全面提升了本集团全球工厂EHS管理效率、EHS风险预防能力和应急处理能力。其中，碳排放管理系统已实现绿色供应链管理、碳排放管理、节能项目管理、碳足迹管理、大线体管理、以及决策资源六大功能的融合，助力本集团二零三零年碳达峰、二零五零年全价值链碳中和目标的达成。 于回顾期间，本集团统一部署，产品线统一执行，不断深化安全管理，聚焦现场，结合相关法规变化更新和细化了集团EHS红线，并以“十四大红线”为准绳，以“清单管理、过程管控”为主线，提出“说得清，做得到，证据链完整”的EHS管理理念，提升全员隐患识别能力，增强管理层风险管控意识，建设运营安全工厂。本集团不断引入废水、废气、危废处置的先进工艺，以减少污染物的排放及原物料采购量，降低运营成本，同时本集团持续强化污染物治 管理层讨论与分析 理设施的运营管控，保证污染物达标排放。本集团始终重视企业职业健康的发展与管理，完善职业危害岗位的管理机制，改善员工作业环境，全面执行职业健康体检制度，保证员工健康工作，美丽生活。 于回顾期间，本集团EHS团队持续进行亚太区、欧洲区、北美区各工厂年中红助理裁判员核，从45个维度开展了企业合规性审核，通过了ISO45001及ISO14001体系监督性审核，识别和降低现场关键风险，全面提升企业EHS关键风险管控能力以避免明火事故和员工工伤事故发生风险，促进了集团EHS绩效的提升，从而保证本集团安全、健康运营。于回顾期间，本集团的百万工时考核类工伤事故率为0.73。于回顾期间，本集团坚持绿色可持续发展的同时，积极主动参与到气候变化的行动中，致力于降低气候变化风险。于二零二四年一月，本集团正式发布《敏实集团碳中和白皮书》，设定明确的目标并实施措施，以减少碳足迹，同时确保及时审查和更新与气候变化相关的战略计画、目标、行动和绩效表现。本集团以“二零三零年碳达峰，二零五零年全价值链碳中和”为核心，设定了能耗强度年均下降目标，展现本集团在应对气候变化方面的领导力。 于回顾期间，本集团严格遵循《敏实集团内部控制与风险管理制度》、《敏实集团内部控制与风险管理指引》，借助风险管理在线平台，全面升级风险评估机制，各职能部门和运营单位持续开展风险评估工作，形成详尽风险清单，并制定了针对性的风险应对策略，使风险管理融入日常工作，实现风险可视化和动态化管理，有效提高全员风险意识，推进对风险的有效管控。本集团围绕发展战略，持续强化内部控制及风险管理体系，确保权力与责任清晰界 定；依托先进的数字化管理平台，加快构建以流程为管控主线的内控管理框架体系，实现业务流程的标准化与自动化。于二零二四年，本集团将持续对亚太、欧洲及北美运营区域实施全覆盖审计，以此降低内外部合规风险，提高组织运营效能及成果转化率。继本公司附属公司嘉兴敏惠汽车零部件有限公司、宁波信泰机械有限公司、浙江敏能科技有限公司相继顺利通过ISO37001反贿赂管理体系认证，本集团将继续推动各附属公司ISO37001认证复审，进一步巩固集团合规基础。本集团不断完善反腐体系，强化反腐教育宣传，根据《敏实集团商业行为准则和道德规范》和《敏实集团道德与合规举报政策》等制度文件规定，明确商业道德标准与合规经营要求，持续优化举报与反馈机制，积极保护与奖励举报人，为本集团及各利益相关方营造风清气正的商业环境，坚决捍卫本集团及利益相关方的合法权益。基于以上相关措施，本集团将继续秉承正直诚信的核心价值观，不断完善其审计监