敏实集团2023中期报告

核心价值观 正直诚信相互信任 团队合作引领变革 愿景 流动的美，我们智造 使命 让汽车更轻、更美、更智能 目标 2025年成为全球汽车零部件行业50强 此中期报告以环保纸张印制 目录 2 公司资料 4 管理层讨论与分析 45 其他资料 50 简明综合财务报表审阅报告 52 简明综合损益及其他全面收益表 54 简明综合财务状况表 56 简明综合权益变动表 58 简明综合现金流量表 60 简明综合财务报表附注 *若中文与英文版本有任何差异或不一致之处，概以英文版本为准。 公司资料 董事会 执行董事 魏清莲（主席兼行政总裁）叶国强 张玉霞（于二零二三年五月三十一日获委任） 非执行董事 秦千雅（于二零二三年五月三十一日获调任） 独立非执行董事 王京陈全世 莫贵标（于二零二三年五月三十一日获委任）佐古达信（于二零二三年五月三十一日获委任）吴德龙（于二零二三年五月三十一日退任） 公司秘书 易蕾莉 注册办事处 CricketSquare HutchinsDrive,P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 区域总部 亚太区 中国 浙江省嘉兴市南湖区亚中路1号邮编：314006 电话：(86573)8368–6700 网址：www.minthgroup.com 北美区 51331PontiacTrail,WixomMichigan,48393,USA 欧洲区 Carl-von-Linde-Str.38,85716Unterschleißheim,Germany 香港办事处 香港尖沙咀 梳士巴利道18号 维港文化汇K11办公大楼7楼 敏实集团有限公司2 公司资料 主要往来银行 中国银行 宁波开发区支行中国 宁波经济技术开发区东海路21号 花旗银行香港分行香港中环花园道3号 花旗银行大厦44楼 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺 核数师 德勤•关黄陈方会计师行执业会计师 香港 金钟道88号 太古广场一期35楼 法律顾问 香港法律 礼德齐伯礼律师行有限法律责任合伙香港鲗鱼涌 华兰路18号太古坊港岛东中心17楼 中国法律 浙江天册律师事务所中国 杭州市杭大路1号 黄龙世纪广场A座11楼 开曼群岛法律 ConyersDill&PearmanCenturyYard,CricketSquareHutchinsDrive,GeorgeTown GrandCayman,BritishWestIndies 股份代号 香港联交所股票代号：0425 3二零二三年中期报告 管理层讨论与分析 行业概览 于截至二零二三年六月三十日止六个月（“回顾期间”），虽然受俄乌战争、地缘政治、全球各地经济增长态势不一等因素的影响，整体市场环境依然错综复杂，但随着上游供给改善，全球汽车行业的运行明显好转，积压消费需求的释放、供应的恢复对市场产生积极影响，全球汽车产业链得到一定程度恢复。 于回顾期间，中国经济运行情况恢复向好态势，随着国六排放标准的确定实施、新能源购置税优惠的延续、政策红利持续释放，加之各厂商的促销活动，使得中国汽车市场尤其乘用车市场获得不错的增长。于回顾期间，根据中国汽车工业协会数据，中国乘用车产销分别为约1,128.1万辆和约1,126.8万辆，同比分别增长约8.1%和约8.8%。同时，随着中国汽车产业的迅速发展，中国汽车出口大幅增长，中国已成为全球第一大汽车出口国。于回顾期间，根据中国汽车工业协会数据，中国汽车整车出口约234.1万辆，同比增长约76.9%。同时，中国乘用车市场格局也有了一定变化。于回顾期间，合资品牌市场份额降低，德系、日系品牌的市场份额分别为约19.1%和约14.9%，同比分别下降约0.6和约5.8个百分点；美系品牌和韩系品牌市场份额分别约9.5%和约1.6%，与去年同期基本持平；而中国品牌乘用车市场份额稳定增长至约53.1%，同比增长约5.9个百分点。于回顾期间，根据Marklines统计数据，中国新能源汽车销量为约374.7万辆，在全球新能源市场的份额进一步提升至60%左右。 敏实集团有限公司4 于回顾期间，根据GlobalData统计，全球轻型车销量为约4,273.6万辆，同比增长约10.7%。于回顾期间，在主要成熟市场中，美国市场销量为约766.3万辆，同比增长约12.8%；西欧市场销量为约674.3万辆，同比增长约16.9%；日本市场销量为约243.1万辆，同比增长约17.8%。于回顾期间，在主要新兴市场中，巴西及印度市场同比分别增长约7.3%和约8.9%；泰国市场则同比下降约5.0%。此外，于回顾期间，墨西哥市场增长约22.1%，俄罗斯市场同比下降约3.1%。 公司概览 敏实集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）主要拥有两大类业务，即汽车零部件和工装模具的研发、生产和销售。本集团汽车零部件业务主要包括金属及饰条、塑件、铝件和电池盒等产品。工装模具业务主要包括汽车外饰件、车身结构件在开发、加工和生产过程中的各类模具、检具与夹具。作为全球化供应商，本集团目前已在中国、美国、墨西哥、德国、英国、塞尔维亚、捷克、泰国、日本、韩国等地进行了研发、设计、生产及销售网络布局，加之已进入设备及产线安装调试阶段的法国、波兰新据点，本集团致力于持续为客户提供高品质的服务和产品。 于回顾期间，本集团塑件、铝件、金属及饰条、电池盒四大产品线组织（“产品线组织”）持续与跨职能部门及生产工厂之间有效协同进一步提升运营效率，不断优化现地化人才培养与外派人才轮岗的管理模式，进而稳固本集团在技术、产品和人才上的核心竞争力。本集团通 5二零二三年中期报告 过创建成本评估平台对集团内所有产品进行成本评估，针对性地通过同类产品对标的方式对已量产的产品重点优化，攻击浪费，并有效控制库存周转天数。同时，结合业务发展的实际需求，本集团合理地进行产能规划与投入，搭建资产全生命周期的系统管理流程，进而实现最符合敏实全球运营的产能布局。 于回顾期间，本集团持续深化推行敏实卓越运营系统（“MOS”），创建并升级全球统一的卓越运营管理标准，使成本统筹支柱的工具更好地与运营相关的关键绩效指标结合，开源节流，降本增效，最大限度的提升生产效率和人员效率。于回顾期间，针对MOS推行的通用性和标准化，本集团持续推进从反应阶段向预防阶段的落地实施，各产品线组织已完成MOS人才布局及梯队建设，且已具有独自推行和开发MOS的能力。于回顾期间，本集团持续以MOS作为工厂运营管理及水平评价标准，从管理、“环境╱质量╱安全”、成本、人力资源、卓越制造、设备维修、物流与供应商八个维度确定了本集团工厂运营的主要管理要素，持续推动本集团内各工厂之间的交流评比，并形成集团内部的最佳实践分享和标准化，从而打造有竞争力的产品标准工时，快速地将最佳实践标准化并复制到全球各工厂。在MOS推行过程中，本集团亦不断追求改善。于回顾期间，本集团进一步优化早期产品管理模块并纳入评价标准，化繁为简，以更小的资源投入，更大限度的降低产品量产前的风险成本。于回顾期间，本集团通过数字化转型分别在车间组织、物流与供应链、设备管理、品质控制、管理等支柱的有效运用，确保数据的准确性，同时推进AI照相技术应用，确保MOS能够实现全价值链的自运转卓越运营系统。 敏实集团有限公司6 于回顾期间，本集团通过工艺、制造技术和生产模式优化，持续提升传统产品的综合竞争力，夯实在客户端的全面渗透。同时，本集团持续与客户进行交流互动，从产品、技术与材料创新等层面洞察客户需求，致力于为客户的燃油车型和新能源车型提供系统化解决方案。于回顾期间，在保障多个电池盒项目顺利量产与爬坡的同时，本集团继续推进车身底盘零部件和智能外饰件等创新产品的市场开拓与项目量产，如智能前脸、智能侧门系统、塑料尾门、防撞梁、门槛梁等，已开始产生营业额贡献。已承接项目的逐步量产以及未来新业务的持续开拓将成为本集团中长期发展的又一驱动力。 于回顾期间，结合ERP、MES、SCADA等数字化应用系统的深化实施，本集团数字化转型中心从资料连接、信息可视、精益分析、端到端高效协同、现场管理的数字展开和数字安全等维度，实施贯穿生产产品、固定资产、研发资料等全生命周期的数字化产品的设计和开发，为提升经营全过程的数字化管理，全面提升企业运营效率夯实基础。本集团数字化转型中心协同专业顾问团队持续推进集团数字化平台模板在全球工厂的快速推进，旨在实现快速协同接单、多维度智能运营、各板块互联互通，构建面向未来的运营与管理模式，有效助推本集团实现敏捷运营。作为数字化转型升级的一个典型，本集团未来工厂配备了SAP-MES、仓储管理系统、3D可视化、全自动物流系统、工业互联网等系统或功能，可以实现无人工厂、关灯工厂，待运营成熟后将进行复制，从而带领本集团实现全面的数智化转型。 7二零二三年中期报告 于回顾期间，本集团持续以环境、安全与职业健康（“EHS”）体系为基础，以“绿色智造、可持续发展”为目标，持续深化环境、安全与职业健康管理工作，逐步完成能源体系建设与碳排放管理体系建设，履行企业社会责任，逐步推动和打造卓越的敏实EHS管理体系。 于回顾期间，本集团展开ISO50001能源管理内审、管理评审和认证，认证覆盖率达86%。本集团在工厂、产品线组织、集团层面分别创建了能源管理组织、年度绩效目标、节能管理技术方案和日常回顾制度。于回顾期间，本集团节能减碳成效持续提升，万元产值能耗同比降低约13.5%。 于回顾期间，本集团持续推进数字化EHS管理、碳排放管理。已上线六大模块的集团数字化EHS体系，包括：工伤事故管理系统、施工作业管理系统、EHS红线管理系统、EHS隐患管理系统、危险废物管理系统、碳排放管理系统，全面提升了本集团全球工厂EHS管理效率、EHS风险预防能力和应急处理能力。其中，已上线的碳排放管理系统，可进行碳排放强度、碳足迹核算、节能低碳项目管理，助力本集团二零三零年碳达峰、二零五零年碳中和目标的达成。 于回顾期间，本集团统一部署，产品线统一执行，不断深化安全管理，聚焦现场，结合相关法规变化更新了集团EHS红线，并以“十大红线”为准绳，以“清单管理、过程管控”为主线，提出“说得清，做得到，证据链完整”的EHS管理理念，提升全员隐患识别能力，增强管理层风险管控意识，建设运营安全工厂。本集团不断引入废水、废气、危废处置的先进工艺，以减少污染物的排放，增加废物资源化装备投资，减少原物料采购量，降低运营成本，强化污 敏实集团有限公司8 染物治理设施的运营管控，增设污染物在线监测设备，对污染物治理设施运行进行实时监控，确保污染物治理设施有效运行，保证污染物达标排放。本集团始终重视企业职业健康的发展与管理，完善职业危害岗位的管理机制，改善员工作业环境，全面执行职业健康体检制度，保证员工健康工作，美丽生活。 于回顾期间，本集团EHS团队持续进行亚太区、欧洲区、北美区各工厂年中“十大红线”审核，从45个维度开展了企业合规性审核，通过了ISO45001及ISO14001体系监督性审核，识别和降低现场关键风险，全面提升企业EHS关键风险管控能力以避免明火事故和员工工伤事故发生风险，促进了集团EHS绩效的提升，从而保证本集团安全、健康运营。于回顾期间，本集团的百万工时考核类工伤事故率为1.17。 于回顾期间，本集团坚持绿色可持续发展的同时，积极主动参与到气候变化的行动中，致力于降低气候变化风险。截至本中期报告日，本集团已启动《敏实集团应对气候变化白皮书》的编制工作。白皮书将结合宏观背景、行业趋势、企业特点等情况，分析本集团的气候治理水平、初步评估应对气