泰和小贷2024中期报告

目录 2公司资料 4财务概要 5管理层讨论及分析 19其他事项 25独立审阅报告 26中期简明合并损益表 27中期简明合并综合收益表 28中期简明合并财务状况表 29中期简明合并权益变动表 30中期简明合并现金流量表 31中期简明合并财务资料附注 2024中期报告 公司资料 董事 执行董事 柏万林先生（主席）柏莉女士 周吟青女士（于二零二四年一月十九日退任）张翼先生（于二零二四年一月十九日获委任） 非执行董事 柏年斌先生 左玉潮先生（于二零二四年一月十九日退任）张卓先生（于二零二四年一月十九日获委任） 独立非执行董事 包振强先生（于二零二四年一月十九日退任）吴贤坤先生（于二零二四年一月十九日退任）陈素权先生（于二零二四年一月十九日退任）徐学川先生（于二零二四年一月十九日获委任）张玲玲女士（于二零二四年一月十九日获委任）王春宏女士（于二零二四年一月十九日获委任） 监事 王春宏女士（于二零二四年一月十九日退任）张翼先生（于二零二四年一月十九日退任）李国彦女士 吴贤坤先生（于二零二四年一月十九日获委任）陆璐女士（于二零二四年一月十九日获委任） 董事委员会 审核委员会 陈素权先生（主席） （于二零二四年一月十九日退任） 吴贤坤先生（于二零二四年一月十九日退任）包振强先生（于二零二四年一月十九日退任）徐学川先生（主席） （于二零二四年一月十九日获委任） 张玲玲女士（于二零二四年一月十九日获委任）王春宏女士（于二零二四年一月十九日获委任） 薪酬委员会 包振强先生（主席） （于二零二四年一月十九日退任） 陈素权先生（于二零二四年一月十九日退任）吴贤坤先生（于二零二四年一月十九日退任）张玲玲女士（主席） （于二零二四年一月十九日获委任） 徐学川先生（于二零二四年一月十九日获委任）王春宏女士（于二零二四年一月十九日获委任） 提名委员会 柏万林先生（主席） 吴贤坤先生（于二零二四年一月十九日退任） 包振强先生（于二零二四年一月十九日退任）张玲玲女士（于二零二四年一月十九日获委任）王春宏女士（于二零二四年一月十九日获委任） 公司秘书 刘国贤先生（香港会计师公会，FCGHKFCG） 香港联合交易所有限公司授权代表 柏万林先生刘国贤先生 中国总部及注册办事处 中国江苏省扬州市广陵区李典镇北洲路 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 公司网址 www.gltaihe.com 扬州市广陵区泰和农村小额贷款股份有限公司 公司资料 股份代号 1915 核数师及申报会计师安永会计师事务所执业会计师 香港鲗鱼涌英皇道979号 太古坊一座27楼 有关香港法律的法律顾问 德恒律师事务所（香港）有限法律责任合伙香港 中环 皇后大道中5号衡怡大厦28楼 有关中国法律的法律顾问 通商律师事务所中国北京市 建国门外大街1号 国贸写字楼2座12-14层 H股证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国农业银行 （扬州蒋王支行）中国 江苏省扬州市邗江区蒋王镇 万都五金机电城B6 交通银行股份有限公司香港分行 香港中环毕打街20号 2024中期报告 财务概要 (1)截至二零二四年六月三十日止六个月，扬州市广陵区泰和农村小额贷款股份有限公司（“本公司”或“公司”，连同其附属公司统称“本集团”）录得利息收入约人民币26.0百万元，较二零二三年同期约人民币26.1百万元减少约0.4%。 (2)截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团税后亏损约为人民币9.4百万元，而截至二零二三年六月三十日止六个月则录得税后亏损约人民币12.8百万元。亏损减少主要归因于本期附属公司亏损减少以及商誉及担保减值损失减少所致。 (3)于二零二四年六月三十日，本集团未偿还贷款(减值亏损拨备前)结余约为人民币934.5百万元，较于二零二三年十二月三十一日约人民币924.0百万元增加约1.1%。 扬州市广陵区泰和农村小额贷款股份有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团持续追求业务机会并巩固其市场地位。截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团录得利息收入约人民币26.0百万元，较二零二三年同期约人民币26.1百万元减少约0.4%；及税后亏损约为人民币9.4百万元，而截至二零二三年六月三十日止六个月则录得税后亏损约人民币12.8百万元。亏损减少主要归因于本期附属公司亏损减少以及商誉及担保减值损失减少所致。于二零二四年六月三十日，本集团未偿还贷款（减值亏损拨备前）结余约为人民币 934.5百万元，较于二零二三年十二月三十一日的约人民币924.0百万元增加约1.1%，贷款规模无重大变化。于二零二四年六月三十日，本集团总资产约为人民币882.3百万元，较于二零二三年十二月三十一日的约人民币886.9百万元减少约0.5%，而于二零二四年六月三十日资产净值约为人民币 862.0百万元，较于二零二三年十二月三十一日的约人民币871.7百万元减少约1.1%。 客户数目 我们的客户群主要由扬州市的中小企业、小微企业、个体工商户组成。我们的客户所从事的行业众多，而大部分均属中国人民银行的三农（即农业、农民及农村，或视情况而定，指参与农业业务及╱或农村发展活动及╱或于农村地区居住的个人或机构）分类。当前经济环境不确定性较高，房地产市场持续低迷，使得本公司涉足房地产相关上下游产业的部分客户经营情况不佳，本公司继续保持谨慎的业务营运，及时调整客户群体结构，减少该部分经营情况不佳的客户的授信，增加了风险较低的关联企业产业供应链客户群的授信额度，同时，本公司对一些较为优质的老客户提高了授信额度，使得二零二四年的上半年的贷款集中度持续上升及使当期新增逾期贷款的情况持续改善，本公司仍会不断平衡收益与风险，积极应对经济环境的变化。截至二零二三年六月三十日止六个月及二零二四年六月三十日止六个月，我们分别向137名及135名客户提供贷款。 2024中期报告 管理层讨论及分析 业务回顾（续） 按规模划分的贷款组合 下表载列我们于所示日期按规模划分的未偿还贷款： 于二零二四年六月三十日 于二零二三年十二月三十一日 人民币千元 % 人民币千元 % 少于或等于人民币0.5百万元－保证贷款 3,507 0.4 110 0.0 －抵押贷款 67 0.0 67 0.0 －信用贷款 150 0.0 174 0.0 超过人民币0.5百万元 但少于或等于人民币1百万元 3,724 0.4 351 0.0 －保证贷款 9,399 1.0 1,803 0.2 －抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 超过人民币1百万元 但少于或等于人民币2百万元 9,399 1.0 1,803 0.2 －保证贷款 12,815 1.4 48,212 5.2 －抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 超过人民币2百万元 但少于或等于人民币3百万元 12,815 1.4 48,212 5.2 －保证贷款 56,948 6.1 214,586 23.2 －抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 超过人民币3百万元 但少于或等于人民币4百万元 56,948 6.1 214,586 23.2 －保证贷款 125,251 13.4 105,604 11.4 －抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 125,251 13.4 105,604 11.4 扬州市广陵区泰和农村小额贷款股份有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾（续） 按规模划分的贷款组合（续） 于二零二四年六月三十日 于二零二三年十二月三十一日 人民币千元 % 人民币千元 % 超过人民币4百万元 但少于或等于人民币5百万元 —保证贷款 525,994 56.3 379,172 41.1 —抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 超过人民币5百万元 但少于或等于人民币8百万元 525,994 56.3 379,172 41.1 —保证贷款 0.0 0.0 125,147 13.6 —抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 超过人民币8百万元 但少于或等于人民币10百万元 0.0 0.0 125,147 13.6 —保证贷款 200,325 21.4 49,090 5.3 —抵押贷款 0.0 0.0 0.0 0.0 200,325 21.4 49,090 5.3 合计 934,456 100.0 923,965 100.0 *根据江苏省地方金融监督管理局颁布的“苏金监发[2022]40号”文件，我们于二零二三年开始授出单户超过人民币3百万元以上的贷款。 按担保方式划分的贷款组合 我们接受(i)以保证人提供保证的贷款，(ii)以抵押物作为担保的贷款，(iii)同时以保证人提供保证并以抵押物作为担保的贷款及(iv)信用贷款。下表载列我们于所示日期按担保方式划分的未偿还贷款结余： 于二零二四年六月三十日 于二零二三年十二月三十一日 人民币千元 % 人民币千元 % 保证贷款 934,239 100.0 923,724 100.0 抵押贷款 67 0.0 67 0.0 信用贷款 150 0.0 174 0.0 合计 934,456 100.0 923,965 100.0 2024中期报告 管理层讨论及分析 业务回顾（续） 按担保方式划分的贷款组合（续） 下表载列于所示期间按担保方式划分的授出贷款数目详情： 截至六月三十日止六个月 二零二四年 二零二三年 保证贷款 146 137 抵押贷款 — — 当中包括：保证及抵押贷款 — — 信用贷款 — — 合计 146 137 五大借款人列表 于截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团就贷款所收取的年利率区间为4.35%（含）至16.20% （含），乃根据借款人征信情况、贷款金额、贷款期限、担保方式等与借款人协商厘定。于二零二四年六月三十日，本集团的贷款总额约为人民币934.5百万元，而五大客户的贷款余额占于二零二四年六月三十日贷款总额约10.70%，其各自的条款如下： 借款人 贷款金额 于二零二四年六月三十日的贷款余额 贷款利率 （年，%） 贷款期限 担保类型 （人民币千元） （人民币千元） 借款人1 20,000 20,000 5.4 二零二四年五月三十一日至二零二五年五月三十一日；二零二四年六月十八日至二零二五年六月十八日 个人担保 借款人2 20,000 20,000 5.4 二零二四年五月二十一日至二零二五年五月二十一日；二零二四年六月十二日至 二零二五年六月十二日 个人担保 借款人3 20,000 20,000 5.4 二零二四年五月二十七日至二零二五年五月二十七日；二零二四年六月十四日至 二零二五年六月十四日 个人担保 借款人4 20,000 20,000 5.4 二零二四年五月二十九日至二零二五年五月二十九日；二零二四年六月十七日至 二零二五年六月十七日 个人担保 借款人5 20,000 20,000 5.4 二零二四年五月二十三日至二零二五年五月二十三日；二零二四年六月十三日至 二零二五年六月十三日 个人担保 合计 100,000 100,000 扬州市广陵区泰和农村小额贷款股份有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾（续） 五大借款人列表（续） 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团就贷款所收取的年利率区间为4.35%（含）至16.20%（含），乃根据借款人征信情况、贷款金额、贷款期限、担保方式等与借款人协商厘定。于二零二三年十二月三十一日，本集团的贷款总额约为人民币924.0百万元，而五大客户的贷款余额占于二零二三年十二月三十一日贷款总额约5.30%，其各自的条款如下： 借款人 贷款金额 于二零二三年十二月三十一日的贷款余额 贷款利率 （年，%） 贷款期限 担保类型 （人民币千元） （人民币千元） 借款人A 10,000 10,000 6.60 二零二三年五月二十六日至二零二四年五月二十六日 个人担保 借款人B 10,000 10,000 6.60 二零二三年六月二日至二零二四年六月二日 个人