汇鑫小贷中期报告2024

2024中期报告 仅供识别 目录 2释义 4公司资料 6管理层讨论及分析 21其他资料 27独立审阅报告 28中期简明综合损益及其他综合收益表 29中期简明综合财务状况表 30中期简明综合权益变动表 31中期简明综合现金流量表 32中期简明综合财务资料附注 释义 于本报告内，除文义另有所指外，以下词汇具有下文所载的涵义。 “审计委员会” 指 本公司审计委员会 “董事会” 指 本公司董事会 “中国” 指 中华人民共和国，但仅就本中期报告及作地区参考而言，除文义另有指明外，本中期报告内对于“中国”的提述不适用于台湾、澳门特别行政区及香港 “本公司” 指 泉州汇鑫小额贷款股份有限公司，一间于2010年1月8日在中国成立的股份有限公司，于2014年8月18日由前身公司泉州市鲤城区汇鑫小额贷款有限公司转制而成，其H股于香港联交所上市（股份代号：1577） “董事” 指 本公司董事 “内资股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，由中国公民及╱或中国注册成立的实体以人民币认购及缴足股款 “福建”或“福建省” 指 福建省，为位于中国东南沿岸的省份 “福建豪翔园林” 指 福建豪翔园林建设有限责任公司 “福建惠安豪达” 指 福建省惠安豪达建设有限公司，前称福建省惠安豪达石业有限公司 “福建盼盼” 指 福建盼盼生物科技股份有限公司 “福建七匹狼集团” 指 福建七匹狼集团有限公司 “本集团”、“我们”或“我们的” 指 本公司及其附属公司 “香港财务报告准则” 指 香港财务报告准则 “H股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，并于香港联交所上市 “香港” 指 中国香港特别行政区 “港币” 指 港币，香港法定货币 二零二四年中期报告2 释义 “香港联交所”或“联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “汇知信” 指 泉州市汇知信投资有限责任公司，于中国注册成立的有限公司 “晋江汇鑫” 指 晋江市汇鑫小额贷款有限公司 “上市规则” 指 香港联交所证券上市规则（经不时修订、补充或以其他方式修改） “标准守则” 指 上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “泉州”或“泉州市” 指 中国福建省泉州市 “泉州豪翔” 指 泉州豪翔石业有限公司 “泉州远鹏” 指 泉州市远鹏服饰织造有限公司 “报告期间” 指 截至2024年6月30日止六个月期间 “人民币” 指 人民币，中国现时的法定货币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） “股份” 指 内资股及╱或Ｈ股 “股东” 指 股份持有人 “中小企业” 指 中小型企业 “国务院” 指 中华人民共和国国务院 “监事” 指 本公司监事 “成康” 指 成康企业有限公司 “厦门嘉裕诚” 指 厦门嘉裕诚国际贸易有限公司 “厦门顺应通” 指 厦门顺应通国际贸易有限公司 “厦门与狼共舞” 指 厦门与狼共舞纺织服装有限公司 3二零二四年中期报告 公司资料 董事 执行董事 吴智锐先生（主席）周永伟先生 颜志江先生刘爱琴女士 非执行董事 蒋海鹰先生蔡镕骏先生 独立非执行董事 郑文坚先生杨东先生杨章华先生 监事 王世杰先生（主席）李建成先生 阮岑女士陈金助先生吴麟弟先生 审计委员会 杨东先生（主席）蔡镕骏先生 郑文坚先生 薪酬委员会 郑文坚先生（主席）吴智锐先生 杨章华先生 提名委员会 杨章华先生（主席）周永伟先生 杨东先生 联席公司秘书 颜志江先生 吴嘉雯女士(ACG,HKACG) 授权代表 吴智锐先生颜志江先生 注册地址 中国福建省泉州市 丰泽街361号 原财政大楼12楼 总部╱中国主要营业地点 中国福建省泉州市丰泽区 大兴街105号 汇金国际中心35楼 香港主要营业地点 香港铜锣湾 勿地臣街1号时代广场 二座31楼 二零二四年中期报告4 公司资料 本公司网址 www.qzhuixin.net 股份代号 1577 核数师及申报会计师 安永会计师事务所执业会计师 法律顾问 杨杨朱律师事务所有限法律责任合伙 （有关香港法律） H股股份登记处 宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号21楼2103B室 主要往来银行 中国农业银行晋江金井支行中国 福建省泉州市晋江市 金井镇中兴路200号 中国民生银行泉州分行 中国福建省泉州市丰泽区 刺桐路689号 厦门银行银隆支行中国 福建省泉州市湖里区 厦禾路857号 厦门银行泉州分行中国 福建省泉州市鲤城区 湖心街474号 5二零二四年中期报告 管理层讨论及分析 行业概览 于2014年，中华人民共和国国家发展和改革委员会指定泉州市作为民营经济综合改革试点地区，推行改革计划，当中包括改善金融服务业，并加大对民营企业的财务支持力度及增加民营企业的可得融资资源。于2015年12月，国务院颁布《推进普惠金融发展规划（2016–2020年）（国发[2015]74号）》，旨在提高普惠金融服务的质量和覆盖率。于2017年，泉州市政府颁布《泉州市人民政府关于促进小额贷款公司、典当行和融资担保公司健康持续发展的若干意见》，鼓励小额贷款公司发展创新业务。于2018年，泉州市金融工作局等政府部门颁布了《关于加强实体经济金融服务进一步缓解融资难融资贵的实施意见》，其中允许泉州市小额贷款公司在泉州市全域内开展主要面向中小企业和“三农”的小额贷款业务。于2021年，为进一步支持泉州市小额贷款公司的发展，泉州市金融工作办公室颁布《泉州市金融工作办公室关于促进小额贷款公司持续健康发展的若干意见》。 业务概览 本集团主要从事贷款业务。我们主要透过本公司及晋江汇鑫开展贷款业务。我们扎根于泉州市，根据福建省地方金融监督管理局的统计，按照2023年的收入计算，我们是福建省最大的持牌小额贷款公司。我们主要致力于向当地个人企业家、中小企业和微型企业提供实际和灵活的短期融资解决方案，以支持其持续发展，并解决其不断涌现的流动资金需求。 于报告期间，我们就向客户授出的贷款收取利息，从而产生我们的绝大部分收入。截至2024年6月30日止六个月，我们向客户授出的贷款总额为人民币500.5百万元。截至2024年6月30日止六个月，我们来自发放贷款的利息收入为人民币59.0百万元。 我们主要通过我们股东的股本为我们的营运提供资金。下表载列我们截至所示日期的股本、资本净额、贷款本金余额以及贷款╱资本净额比率： 截至2024年6月30日 截至2023年12月31日 股本（人民币百万元） 680.0 680.0 资本净额（人民币百万元）(1) 1,244.4 1,268.5 贷款本金余额（人民币百万元） 835.5 925.9 贷款╱资本净额比率(2) 0.67倍 0.73倍 二零二四年中期报告6 管理层讨论及分析 附注： (1)指本集团股本、储备与留存溢利的总和。 (2)指我们的贷款本金余额除以我们的资本净额。 我们的贷款业务 贷款组合 我们的贷款本金余额由截至2023年12月31日的人民币925.9百万元减少至截至2024年6月30日的人民币835.5百万元，主要由于地方经济增长放缓导致企业资金需求下降。 循环贷款及定期贷款 我们提供两类贷款，即循环贷款及定期贷款，作为灵活融资解决方案的一部分，并视乎客户还款及再借款需求而定。下表载列我们截至所示日期的循环贷款及定期贷款的本金额： 截至2024年6月30日 人民币千元% 截至2023年12月31日 人民币千元% 贷款本金余额： 循环贷款 558,882 66.9 629,104 67.9 定期贷款 276,662 33.1 296,763 32.1 合计 835,544 100.0 925,867 100.0 按担保划分的贷款组合 我们的发放贷款包括信用贷款、保证贷款及附担保物贷款。下表载列我们截至所示日期按担保划分的贷款组合： 截至2024年6月30日 人民币千元% 截至2023年12月31日 人民币千元% 贷款本金余额：信用贷款 保证贷款附担保物贷款 —有保证—无保证 — — 1,400 0.2 164,032 19.6 145,052 15.7 366,571 43.9 381,636 41.1 304,941 36.5 397,779 43.0 合计 835,544 100.0 925,867 100.0 7二零二四年中期报告 管理层讨论及分析 我们的客户主要有个人企业家、中小企业和微型企业。于2023年12月31日，我们的最大客户及前五大客户之未偿还贷款结余分别为人民币45.8百万元及人民币144.2百万元，占总贷款本金余额的比例分别为4.9%及15.6%。同期，前五大客户应收利息为人民币0.2百万元。于2024年6月30日，我们的最大客户及前五大客户之未偿还贷款结余分别为人民币45.8百万元及人民币144.2百万元，占总贷款本金余额的比例分别为5.5%及17.3%。于2024年6月30日，前五大客户无应收利息。前五大客户贷款之贷款年利率为13.2%至19.2%，贷款期限为12个月至36个月。前五大客户中有3家中小企业或微型企业及2名个人企业家，所在行业包含制造业和金融业。以上贷款均为担保贷款或附担保物贷款。 逾期贷款 我们截至2023年12月31日及2024年6月30日的逾期贷款本金额分别为人民币108.3百万元及人民币126.1百万元，占我们截至同日的总贷款本金余额的11.7%及15.1%。 截至2023年12月31日，我们有30项逾期贷款，本金总额达人民币108.3百万元。截至2024年6月30日，该等截至2023年12月31日的本金额达人民币11.6百万元的逾期贷款已经偿付。截至2024年6月30日，该等截至2023年12月31日逾期贷款的本金额其余部分为人民币96.7百万元，而该等截至2023年12月31日逾期贷款的其余部分减值损失准备则为人民币23.6百万元。 截至2024年6月30日，我们有21项逾期贷款，本金总额达人民币126.1百万元，而截至同日的该等逾期贷款的减值损失准备为人民币32.9百万元。 我们的逾期贷款本金额由截至2023年12月31日的人民币108.3百万元增加至截至2024年6月30日的人民币126.1百万元，主要由于部分贷款因借款人目前短暂陷入现金周转困难而逾期。由于大部分逾期贷款均以抵押品作质押或担保，该等贷款的损失可能性偏低。 我们采纳贷款分类法管理贷款组合的风险。我们参考中国银行业监督管理委员会（更名为中国银行保险监督管理委员会）颁布的《贷款风险分类指引》中所载“五级分类原则”将贷款分类。根据“五级分类原则”将贷款分类后，我们按照预计贷款损失水平计提准备。根据“五级分类原则”，我们按照贷款的风险水平将其分为“正常”、“关注”、 “次级”、“可疑”或“损失”。我们将“次级”、“可疑”及“损失”贷款视为不良贷款。下表载列我们截至所示日期按类别划分的总贷款本金余额明细： 截至2024年6月30日 人民币千元% 截至2023年12月31日 人民币千元% 正常 392,721 47.0 479,513 51.7 关注 370,986 44.4 373,628 40.4 次级 58,944 7.1 59,828 6.5 可疑 11,647 1.4 11,647 1.3 损失 1,246 0.1 1,251 0.1 合计 835,544 100.0 925,867 100.0 二零二四年中期报告8 管理层讨论及分析 我们采用组合评估或单项评估的方式（按适用者）评估贷款减值。我们于各相关期末评估我们的贷款减值情况、厘定准备水平，并使用香港财务报告准则第9号项下的减值概念确认任何相关准备。就预期信贷损失（“预期信贷损失”）计量之分类至第一阶段及第二阶段中的“正常”及部分“关注”类贷款而言，由于该等贷款并未减值，我们会主要根据包括现行一般市场及行业状况以及过往的减值比率等因素进行组合评估。就剩余贷款而言，减值损失藉评核我们于结算日预期产生的损失按单项方式评估。