昌利控股：第一季度业绩报告2023

CLGROUP(HOLDINGS)LIMITED 昌利（控股）有限公司 （于开曼群岛注册成立之有限公司）股份代号:8098 第一季度业绩报告 2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为较于联交所上市的其他公司带有更高投资风险的公司提供上市的市场。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。GEM的较高风险及其他特色GEM业板较适合专业及其他经验丰富的投资者。 由于GEM上市公司的新兴性质使然，在GEM买卖的证券可能会承受较于主板买卖的证券为高的市场波动风险，同时亦无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司以及香港联合交易所有限公司对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）之规定而提供有关昌利 （控股）有限公司（“本公司”）的资料。本公司各董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任，并于作出一切合理查询后，确认就彼等所深知及深信：本报告所载资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成份；及并无遗漏任何其他事实致使本报告所载任何声明或本报告产生误导。 二零二三年第一季度业绩报告昌利（控股）有限公司2 财务摘要 • 于截至二零二三年六月三十日止三个月录得未经审核营业额约9,900,000港元 （二零二二年六月三十日止三个月：约11,500,000港元），较去年同期减少约13.9%。 • 于截至二零二三年六月三十日止三个月录得未经审核本公司拥有人应占溢利 约4,100,000港元（二零二二年六月三十日止三个月：约3,900,000港元）。 • 于截至二零二三年六月三十日止三个月每股基本及摊薄盈利分别为约0.19港仙（二零二二年六月三十日止三个月：每股基本盈利约0.18港仙）及约0.19港仙 （二零二二年六月三十日止三个月：每股摊薄盈利约0.18港仙）。 • 董事会不建议就截至二零二三年六月三十日止三个月派付中期股息（二零二二 年六月三十日止三个月：无）。 董事会（“董事会”）欣然呈列本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年六月三十日止三个月之未经审核简明综合业绩连同二零二二年同期之未经审核比较数字如下： 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二三年六月三十日止三个月 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 收益3 按公平值计入损益之金融资产交易所得净额按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额 其他收入及亏损净额4预期信贷亏损模式下减值亏损，扣除拨回行政开支融资成本 除税前溢利所得税开支5拥有人应占期内溢利期内其他全面收入，扣除所得税 可能于其后重新分类至损益之项目： 换算海外业务产生之汇兑差额按公平值计入其他全面收益之 金融资产之公平值变动拥有人应占期内全面收益总额每股盈利 —基本7—摊薄7 9,892,579 11,494,774 597,734 4,437,818 (693,996) (6,700,068) 58,701 124,101 16,000 — (4,613,990) (3,904,613) (437,817) (284,975) 4,819,211 5,167,037 (735,229) (1,300,248) 4,083,982 3,866,789 (25,047) — 311,051 (591,561) 4,369,985 3,275,228 0.19港仙 0.18港仙 0.19港仙 0.18港仙 附注港元港元 3昌利（控股）有限公司二零二三年第一季度业绩报告 二零二三年第一季度业绩报告昌利（控股）有限公司4 未经审核简明综合权益变动表 截至二零二三年六月三十日止三个月 按公平值计入 购股权 其他全面收益 本公司 股本 股份溢价 合并储备 储备 之储备 资本储备 换算储备 累计溢利 拥有人应占 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 于二零二三年四月一日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 6,620,000 (12,115,365) (112,519) 122,541 15,418,615 195,365,265 期内溢利 — — — — — — — 4,083,982 4,083,982 购股权失效 — — — (6,620,000) — — — 6,620,000 — 按公平值计入其他全面 收益之金融资产之公平值变动 — — — — 311,051 — — — 311,051 换算海外业务产生之汇兑差额 — — — — — — (147,589) — (147,589) 于二零二三年六月三十日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 — (11,804,314) (112,519) (25,048) 26,122,597 199,612,709 于二零二二年四月一日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 8,275,000 (11,837,233) (112,519) — 19,320,954 201,078,195 期内溢利 — — — — — — — 3,866,789 3,866,789 购股权失效按公平值计入其他全面 — — — (1,655,000) — — — 1,655,000 — 收益之金融资产之公平值变动 — — — — (591,561) — — — (591,561) 于二零二二年六月三十日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 6,620,000 (12,428,794)(112,519)— 24,842,743 204,353,423 未经审核简明综合财务报表附注 1公司资料 本公司于开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM上市。 简明综合财务报表乃以港元（“港元”）呈列，港元亦为本公司之功能货币。 本公司及其附属公司（统称为“本集团”）之主要业务为从事提供证券、期货及期权经纪及买卖、保证金及贷款融资服务、配售及包销服务、证券顾问服务及投资控股。 2编制基准及主要会计政策 未经审核简明综合业绩乃根据香港公认会计原则、香港会计师公会颁布之香港会计准则及香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）及GEM上市规则之披露规定而编制。该业绩乃按照历史成本基准编制，惟按公平值计量之若干金融工具除外。 编制未经审核简明综合业绩所采用之会计政策与计算方法，与截至二零二三年三月三十一日止年度之经审核财务报表所采用者一致，惟有关就本期间之财务报表首次采纳之由香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之新订及经修订准则、修订及诠释（“新订及经修订香港财务报告准则”）者除外。采纳该等新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合财务报表并无重大影响。未经审核简明综合季度业绩并未经本公司核数师审阅，惟已经本公司审核委员会审阅。 本集团尚未提早采纳任何已颁布惟尚未生效之新香港财务报告准则。 5昌利（控股）有限公司二零二三年第一季度业绩报告 二零二三年第一季度业绩报告昌利（控股）有限公司6 3收益 本集团于期内来自持续经营业务之收益分析如下： 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 港元港元 于某个时间点确认于联交所进行证券买卖之佣金及经纪费 1,000,538 1,258,602 配售及包销佣金 540,000 — 期货合约买卖之佣金及经纪费 38,003 80,277 结算及交收费 424,672 439,184 手续费及代领股息费 254,765 53,787 其他来源收入来自下列各项之利息收入 —现金及保证金客户 3,339,545 1,907,413 —贷款客户 4,099,202 7,412,449 —按公平值计入损益之金融资产 — 321,750 —按公平值计入其他全面收益之金融资产 149 1,077 —授权金融机构 189,584 20,235 —其他 6,121 — 9,892,579 11,494,774 4其他收入及亏损净额 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 港元港元 股息收入 1,155 492 租金收入 56,942 — 外汇亏损 604 20,058 政府补助 — 84,000 杂项收入 — 19,551 58,701 124,101 5所得税开支 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 港元港元 香港利得税 —即期 1,098,284 1,346,976 递延税项 —即期 (363,055) (46,728) 735,229 1,300,248 于二零一八年三月二十一日，香港立法会通过《二零一七年税务（修订）（第7号）条例草案》（“条例草案”），引入两级制利得税率制度。条例草案于二零一八年三月二十八日签署成为法律并于翌日刊登宪报。根据两级制利得税率制度，合资格集团实体的首2,000,000港元溢利将按税率8.25%征税，而超过2,000,000港元的溢利将按税率16.5%征税。不符合两级制利得税率制度资格之集团实体之溢利将继续按统一税率16.5%征税。因此，合资格集团实体香港利得税的首2,000,000港元的估计应课税溢利将按8.25%的税率征税，而超过2,000,000港元的估计应课税溢利将按16.5%的税率征税。 6股息 董事会不建议就截至二零二三年六月三十日止三个月派发中期股息（二零二二年六月三十日止三个月：无）。 7昌利（控股）有限公司二零二三年第一季度业绩报告 二零二三年第一季度业绩报告昌利（控股）有限公司8 7每股盈利 每股基本盈利乃根据本公司拥有人应占期内溢利及本公司期内已发行普通股之加权平均数计算。 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 港元港元 本公司拥有人应占期内溢利 4,083,982 3,866,789 截至六月三十日止三个月 二零二三年二零二二年 股份数目股份数目 期内已发行普通股之加权平均数 2,200,000,000 2,200,000,000 计算每股基本盈利之普通股加权平均数 2,200,000,000 2,200,000,000 潜在普通股的摊薄影响： 本公司发出之购股权 — — 计算每股摊薄盈利之普通股加权平均数 2,200,000,000 2,200,000,000 8比较数据 若干比较数据已经过重新分类或重列，以符合本期列报方式。 管理层讨论及分析 市场回顾 2023年上半年金融市场持续受环球不确定因素、通胀及加息周期影响，环球股市表现持续波动。在2023年4月至6月期间，香港的失业率保持在低水平至2.9%。截至2023年6月30日，恒生指数收报18,916点，相较于2023年3月31日的20,400点，下跌约7.3%。 业务回顾 营业额及投资收入 本集团于截至二零二三年六月三十日止三个月的总营业额及投资收入约为9,800,000港元，而二零二二年同期则约为9,200,000港元，增加约6.1%或约600,000港元。 证券及期货经纪 证券及期货经纪收入代表佣金和经纪费及其他费用，包括从客户证券及保证金账户或期货账户、首次公开发售融资产生的利息。 截至二零二三年六月三十日止三个月，证券交易之佣金及经纪费约1,000,000港元（二零二二年六月三十日止三个月约1,300,000港元）。证券交易之总交易额由截至二零二二年六月三十日止三个月约16,878,600,000港元增加约8.0%至截至二零二三年六月三十日止三个月约18,22