昌利控股中期报告2023

CLGROUP(HOLDINGS)LIMITED 昌利（控股）有限公司 （于开曼群岛注册成立之有限公司）股份代号:8098 中期报告 2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为较于联交所上市的其他公司带有更高投资风险的公司提供上市的市场。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。GEM的较高风险及其他特色表示GEM较适合专业及其他经验丰富的投资者。 由于GEM上市公司的新兴性质使然，在GEM买卖的证券可能会承受较于主板买卖的证券为高的市场波动风险，同时亦无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司以及香港联合交易所有限公司对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）之规定而提供有关昌利 （控股）有限公司（“本公司”）的资料。本公司各董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任，并于作出一切合理查询后，确认就彼等所深知及深信：本报告所载资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成份；及并无遗漏任何其他事实致使本报告所载任何声明或本报告产生误导。 二零二三年中期报告昌利（控股）有限公司2 财务摘要 • 于截至二零二三年九月三十日止六个月录得未经审核营业额约19,400,000港元， 较去年同期减少约16.9%。 • 于截至二零二三年九月三十日止六个月录得本公司拥有人应占期内未经审核 亏损约10,700,000港元。本公司拥有人应占期内溢利，主要源于本期录得预期信贷亏损模式下应收贷款之减值亏损。 • 截至二零二三年九月三十日止六个月之每股基本及摊薄亏损分别为约0.48港仙 （二零二二年九月三十日止六个月：每股基本盈利约0.8港仙）及约0.48港仙（二零二二年九月三十日止六个月：每股摊薄盈利0.8港仙）。 • 董事不建议派付截至二零二三年九月三十日止六个月之中期股息（二零二二年 九月三十日止六个月：零）。 本公司董事会（“董事会”）欣然公布，本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年九月三十日止三个月及六个月之未经审核简明综合业绩及二零二二年同期之未经审核比较数字如下： 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二三年九月三十日止三个月及六个月 截至九月三十日止三个月截至九月三十日止六个月二零二三年二零二二年二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核）（未经审核）（未经审核） 营业额3按公平值计入（亏损）╱损益之金融资产之交易所得净额按公平值计入损益之金融资产公平值变动净额 其他收入、收益及亏损净额4(a)预期信贷亏损模式下减值亏损，扣除 拨回4(b) 行政开支融资成本 除税前（亏损）╱溢利所得税开支6拥有人应占期内（亏损）╱溢利 期内其他全面（支出）╱收入，扣除所得税可能于其后重新分类至损益之项目：按公平值计入其他全面收益之金融 资产之公平值变动 换算中国附属公司之外汇差额 拥有人应占期内全面（支出）╱收入总额本公司拥有人应占之每股（亏损）╱盈利 —基本8 —摊薄8 9,480,116 11,805,971 19,372,695 23,300,745 (1,518,158) (5) (920,424) 4,437,813 (1,036,273) (3,768,306) (1,730,269) (10,468,374) 211,233 1,314,983 269,934 1,439,084 (17,171,270) 11,425,944 (17,171,270) 11,425,944 (4,120,308) (3,938,224) (8,734,298) (7,842,837) (275,095) (357,730) (712,912) (642,705) (14,429,755) 16,482,633 (9,626,544) 21,649,670 (305,164) (2,790,115) (1,040,393) (4,090,363) (14,734,919) 13,692,518 (10,666,937) 17,559,307 (1,089,296) (48,005) (778,245) (639,567) (61,993) 35,415 (61,993) 35,415 (15,886,208) 13,679,928 (11,507,175) 16,955,155 (0.67港仙) 0.62港仙 (0.48港仙) 0.80港仙 (0.67港仙) 0.62港仙 (0.48港仙) 0.80港仙 附注港元港元港元港元 3昌利（控股）有限公司二零二三年中期报告 二零二三年中期报告昌利（控股）有限公司4 未经审核简明综合财务状况表 于二零二三年九月三十日 二零二三年 二零二三年 九月三十日 三月三十一日 （未经审核） （经审核） 附注 港元 港元 非流动资产投资物业 9 8,603,776 9,157,385 厂房及设备 10 198,387 233,515 使用权资产 2,693,606 3,771,048 其他资产 1,705,000 1,705,000 租金及水电按金 649,689 649,689 应收贷款 12 25,997,392 33,104,974 按公平值计入其他全面收益之金融资产 149,648 285,992 递延税项资产 2,269,987 3,717,928 42,267,485 52,625,531 流动资产贸易应收款项 11 96,370,779 82,477,067 应收贷款 12 48,890,614 69,426,884 其他应收款项、按金及预付款项 154,651 110,679 按公平值计入损益之金融资产 7,726,354 16,896,055 按公平值计入其他全面收益之金融资产 618,657 1,260,558 可退回税项 20,546 311,122 已抵押银行存款 13 5,000,000 10,000,000 银行结余及现金—信托账户 13 64,846,514 61,600,916 银行结余及现金—一般账户 13 16,726,756 6,505,255 240,354,871 248,588,536 附注 二零二三年九月三十日（未经审核）港元 二零二三年三月三十一日（经审核）港元 流动负债贸易应付款项 14 73,346,852 64,015,324 其他应付款项及应计费用 7,775,562 7,896,524 银行借款 10,000,000 24,000,000 股东借款 18(d) 5,000,000 5,000,000 租贷负债—于一年内到期 2,256,000 2,170,438 98,378,414 103,082,286 流动资产净值 141,976,457 145,506,250 总资产减流动负债 184,243,942 198,131,781 非流动负债租贷负债—于一年后到期 508,390 1,671,042 递延税项负债 — 1,095,473 508,390 2,766,515 资产净值 183,735,552 195,365,266 资本及储备股本 15 22,000,000 22,000,000 储备 161,735,552 173,365,266 本公司拥有人应占权益 183,735,552 195,365,266 5昌利（控股）有限公司二零二三年中期报告 二零二三年中期报告昌利（控股）有限公司6 未经审核简明综合权益变动表 截至二零二三年九月三十日止六个月 按公平值计入其他全面 本公司 股本 股份溢价 合并储备 购股权储备 收益之储备 资本储备 换算储备 保留溢利 拥有人应占 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 于二零二三年四月一日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 6,620,000 (12,115,365) (112,519) 122,541 15,418,616 195,365,266 期内亏损 — — — — — — — (10,666,937) (10,666,937) 按公平值计入其他全面 收益之金融资产之公平值变动 — — — — (778,245) — — — (778,245) 换算中国附属公司之 外汇差额 — — — — — — (184,532) — (184,532) 购股权失效 — — — (6,620,000) — — — 6,620,000 — 于二零二三年九月三十日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 — (12,893,610) (112,519) (61,991) 11,371,679 183,735,552 于二零二二年四月一日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 8,275,000 (11,837,233) (112,519) — 19,320,956 201,078,197 期内溢利 — — — — — — — 17,559,307 17,559,307 按公平值计入其他全面 收益之金融资产之公平值变动— — — — (639,567) — — — (639,567) 换算中国附属公司之 外汇差额— — — — — — 35,415 — 35,415 购股权失效 — — — (1,655,000) — — — 1,655,000 — 股息 — — — — — — — — — 于二零二二年九月三十日 22,000,000 130,931,993 32,500,000 6,620,000 (12,476,800) (112,519) 35,415 38,535,263 218,033,352 未经审核简明综合现金流量表 截至二零二三年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 二零二三年 （未经审核） 港元 二零二二年 （未经审核） 港元 经营活动产生╱（所用）之现金净额 18,738,101 (37,459,774) 投资活动产生╱（所用）之现金净额 7,226,063 (5,862,834) 融资活动（所用）╱产生之现金净额 (15,739,093) 17,894,702 现金及现金等价物增加╱（减少）净额 10,225,071 (25,427,906) 汇兑变动之影响 (3,570) (87,802) 期初之现金及现金等价物 6,505,255 29,373,093 期末之现金及现金等价物 16,726,756 3,857,385 现金及现金等价物结余分析银行结余及现金—一般账户 16,726,756 3,857,385 银行透支 — — 16,726,756 3,857,385 7昌利（控股）有限公司二零二三年中期报告 本集团尚未提早采纳任何已颁布惟尚未生效之新订及经修订香港财务报告准则。 本中期财务报告包括简明综合财务报表及选定之解释附注。附注包括对瞭解本集团财务状况及表现自二零二三年三月三十一日之年度财务报表当日起之变动而言属重要之事项及交易之解释。简明综合财务报表及其中所载附注并不包括根据香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）而编制整份财务报表所需之一切资料。 二零二三年中期报告昌利（控股）有限公司8 未经审核简明综合财务报表附注 1公司资料 本公司于开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司股份已于香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM上市。 简明综合财务报表乃以港元（“港元”）列值，港元亦为本公司之功能货币。 本公司及其附属公司（统称“本集团”）之主要业务为从事提供证券、期货及期权经纪及买卖、保证金及贷款融资服务、配售及包销服务、证券顾问服务以及投资控股。 2编制基