德必集团：2024年半年度报告

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月29日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人贾波、主管会计工作负责人吴平及会计机构负责人(会计主管人员)吴平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请广大投资者注意阅读，理性投资，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理28 第五节环境和社会责任29 第六节重要事项32 第七节股份变动及股东情况46 第八节优先股相关情况51 第九节债券相关情况52 第十节财务报告53 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有公司法定代表人签名且加盖公司公章的2024年半年度报告文件。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部。 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/德必集团 指 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 德必有限 指 上海德必文化创意产业发展（集团）有限公司 中微子/控股股东 指 上海中微子投资管理有限公司 实际控制人 指 贾波、李燕灵 圣博华康/圣博项目 指 上海圣博华康文化创意投资股份有限公司，公司控股孙公司 湖北谊通 指 湖北谊通商业管理有限公司，公司控股孙公司 德必岳麓WE 指 湖南德铭文化科技有限公司，公司全资孙公司 嘉加德必易园 指 上海嘉定德必文化科技有限公司，公司控股子公司 红星合创 指 红星合创新能源（上海）有限公司，公司控股孙公司 德必庐州WE 指 合肥德必智能科技有限公司，公司全资子公司 德必彩虹WE 指 杭州南站新城数智产业发展有限公司，公司控股孙公司 德必·大华里/大华德必易园 指 上海行知源文化创意有限公司，公司全资孙公司 云亭德必易园 指 上海淞亭文化创意发展有限公司，公司全资子公司 西虹桥德必易园 指 上海德邻易云文化科技有限公司，公司控股子公司 长兴乾润 指 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海弦乾企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾元 指 长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海中微弦企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾森 指 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾肇 指 长兴乾肇企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海赫珩企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾悦 指 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾普 指 长兴乾普企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾德 指 长兴乾德企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海嵘歌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾泽 指 长兴乾泽企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 宿迁乾泓 指 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙），原“西藏乾泽企业管理合伙企业（有限合伙）” 宿迁乾渊 指 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙），原“西藏乾普企业管理合伙企业（有限合伙）” 《新租赁准则》 指 《企业会计准则第21号——租赁》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 上年同期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 德必集团 股票代码 300947 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 公司的中文简称（如有） 德必集团 公司的外文名称（如有） ShanghaiDOBECultural&CreativeIndustryDevelopment(Group)Co.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） DoBeGroup 公司的法定代表人 贾波 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈红 联系地址 上海市长宁区安化路492号A座812室 电话 021-60701389 传真 021-32508753 电子信箱 sec@dobechina.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 630,902,786.37 523,187,650.95 20.59%1 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,553,035.33 7,160,110.41 89.29%1 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,557,635.41 2,167,672.82 433.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） 382,596,459.58 333,471,591.45 14.73%2 基本每股收益（元/股） 0.09 0.05 80.00% 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.05 80.00% 加权平均净资产收益率 1.06% 0.55% 0.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,165,854,512.91 6,320,937,521.39 -2.45%3 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,249,816,356.56 1,286,236,889.17 -2.83%3 注： 1报告期内营业收入、净利润增长主要系前期新拓项目逐步进入招商运营期，出租率逐步上升产生收入、利润贡献所致。 2报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长14.73%，绝对金额增加4,912.49万元，主要系新拓项目出租及运营等经营性收入增加所致。 3本报告期由于公司进行股份回购，且金额大于当期利润，造成公司总资产及净资产相比上年度末有所下降。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 219,234.92 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,045,884.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 687,894.71 委托他人投资或管理资产的损益 432,787.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,068,428.80 主要系对客户的赔偿款 减：所得税影响额 829,343.18 少数股东权益影响额（税后） 492,629.62 合计 1,995,399.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所处行业情况 公司作为全国领先的文化创意和科技创新产业园区的运营服务商，主营业务为文化创意和科技创新产业园区的定位、设计、改造、招商、运营管理和对企业的深度增值服务。公司基于中小型文化创意、科技创新企业的需求，利用自身园区设计和运营管理能力，对现存的各类老旧及空置建筑进行重新定位与更新改造，在保护和传承城市历史文化脉络的同时，为园区内文科创企业提供便捷化、智能化的办公环境和定制化、专业化的运营服务。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属的行业分类为“L72商务服务业”之“L7221园区管理服务”。 城市更新是以“小切口”改善“大民生”的重要实践 2021年，城市更新被写入政府工作报告以及国家“十四五”规划纲要，标志着城市更新上升到国家战略。2024年4月，财政部与住建部发布《关于开展城市更新示范工作的通知》，支持部分城市开展城市更新示范工作，重点支持城市基础设施更新改造，进一步完善城市功能、提升城市品质、改善人居环境。5月，财政部发布消息，首批拟支持15个城市（石家庄、太原、沈阳、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、青岛、武汉、东莞、重庆、成都、西安）实施城市更新行动，因地制宜盘活存量资源，释放高质量发展潜力。根据住房和城乡建设部数据显示，今年前5个月，全国已实施完整社区建设 项目超2900个，更新改造老厂区、老商业街区等超2600个，建设和改造医疗、体育、教育、文化设施 近1.5万个。住房和城乡建设部建筑节能与科技司副司长汪科表示：各地要积极探索由“开发方式”向“经营模式”转变，植入新业态、新功能，实现城市更新的可持续发展。 重塑历史风貌，传承城市文化 城市更新的重点任务聚焦于综合区域的整体焕新与人居环境品质的显著提升，其中公共空间设施的优化与历史风貌的重塑，不仅可以为城市注入新的活力，也是对城市文化的尊重与传承。2024年02月，住房城乡建设部办公厅国家发展改革委办公厅发布《历史文化名城和街区等保护提升项目建设指南（试行）》中提到，项目建设应按照应保尽保、延续文脉、合理利用、改善民生、经济实用、安全美观的原则，不大规模、成片集中拆除现状建筑，基于历史风貌特征，保护和延续整体格局和历史风貌。以公司最具代表性的文体旅项目“桃花坞里”项目所在的苏州市为例，城市更新的实践体现了融合传统与现代、保护与发展的平衡策略，苏州市陆续发布了《苏州历史城区城市更新试点工作实施方案》、《保护区、 姑苏区城市更新指引》等文件，配合新一轮城市更新，在保存历史风貌的同时，赋予其现代功能，提升社区文化和商业活力。 文化创意产业园区赋予城市发展新活力 城市更新的改造流程覆盖了项目可行性研究、设计、施工、以及园区的商业运营等环节,文化创意产业园区的运营尤其需要依赖文化及相关产业的活力。国家统计局的数据显示，2024年上半年，文化