德必集团：2023年半年度报告

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2023年半年度报告 【2023年8月】 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人贾波、主管会计工作负责人邱玉田及会计机构负责人(会计主管人员)邱玉田声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请广大投资者注意阅读，理性投资，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理32 第五节环境和社会责任33 第六节重要事项35 第七节股份变动及股东情况44 第八节优先股相关情况50 第九节债券相关情况51 第十节财务报告52 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有公司法定代表人签名且加盖公司公章的2023年半年度报告文件。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部。 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/德必集团 指 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 德必有限 指 上海德必文化创意产业发展（集团）有限公司 中微子/控股股东 指 上海中微子投资管理有限公司 长兴乾润 指 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海弦乾企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾元 指 长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海中微弦企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾森 指 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾肇 指 长兴乾肇企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾悦 指 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾普 指 长兴乾普企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 长兴乾德 指 长兴乾德企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海嵘歌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 长兴乾泽 指 长兴乾泽企业管理咨询合伙企业（有限合伙），现已更名为“上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）” 宿迁乾泓 指 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙），原“西藏乾泽企业管理合伙企业（有限合伙）” 宿迁乾渊 指 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙），原“西藏乾普企业管理合伙企业（有限合伙）” 中安招商 指 池州中安招商股权投资合伙企业（有限合伙） 阳光产险 指 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 实际控制人 指 贾波、李燕灵 德必虹桥绿谷WE 指 上海德创文化创意有限公司，公司全资子公司 德必岳麓WE 指 上海德创文化创意有限公司，公司全资子公司 嘉加德必易园 指 上海嘉定德必文化科技有限公司，公司控股子公司 东枫德必WE 指 北京德秾科技发展有限责任公司，公司全资子公司 智链合创 指 上海智链合创科技有限公司，公司全资子公司 红星合创 指 红星合创新能源（上海）有限公司 德必庐州WE 指 合肥德必智能科技有限公司，公司全资子公司 德必虹桥国际WE 指 上海虹杨文化科技发展有限公司，公司全资子公司 德必书城WE 指 上海德渊尚书文化科技有限公司，公 司全资子公司 德必世纪WE 指 上海德创汇科技发展有限公司，公司全资子公司 云景德必易园 指 上海德瑞云景文化科技发展有限公司，公司全资子公司 云亭德必易园 指 上海淞亭文化创意发展有限公司，公司全资子公司 西虹桥德必易园 指 上海德邻易云文化科技有限公司，公司控股子公司 德必水贝WE 指 深圳德贝文化创意科技产业发展有限公司，公司全资子公司 《新租赁准则》 指 《企业会计准则第21号——租赁》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 德必集团 股票代码 300947 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 公司的中文简称（如有） 德必集团 公司的外文名称（如有） ShanghaiDOBECultural&CreativeIndustryDevelopment（Group）Co.LTD. 公司的外文名称缩写（如有） DoBeGroup 公司的法定代表人 贾波 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁可可 冯治嘉 联系地址 上海市长宁区安化路492号A座812室 上海市长宁区安化路492号A座812室 电话 021-60701389 021-60701389 传真 021-32508753 021-32508753 电子信箱 sec@dobechina.com sec@dobechina.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 523,187,650.95 406,089,910.68 28.84%1 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,160,110.41 50,805,899.90 -85.91%2 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,167,672.82 45,414,982.46 -95.23% 经营活动产生的现金流量净额（元） 333,471,591.45 163,033,109.29 104.54%3 基本每股收益（元/股） 0.05 0.33 -84.85% 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.33 -84.85% 加权平均净资产收益率 0.55% 3.96% -3.41% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,411,707,388.46 6,168,058,235.38 3.95% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,298,145,135.72 1,290,934,736.20 0.56% 注：1主要系规模增长所致（1）新项目进入招商运营期，收入逐步释放；（2）2022年7月及2023年5月并购的武汉谊通及圣博华康项目在本报告期产生了收入贡献。 2主要系规模增长所致，新拓项目尚处于爬坡期，收入的增长尚无法覆盖相对固定的成本费用，导致归母净利润、扣非后净利润、每股收益均下降。 3主要系收入增长及预收下游客户款项增加所致。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,863,262.28 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 560,643.83 理财产品投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -371,070.00 交易性金融资产的公允价值变动损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,876,490.12 主要系对客户的赔偿款 减：所得税影响额 1,588,059.75 少数股东权益影响额（税后） 595,848.65 合计 4,992,437.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所处行业情况 1、政策持续发力，存量价值助推产业园发展新机会 自2019年12月中央经济工作会议首次强调“城市更新”概念起，我国进入了城市更新的快速发展期。城市更新作为一项系统工程，不仅是建筑物和设施的升级改造，更是对城市建成区物质空间形态、经济社会结构以及人居环境质量的不断改善，是实现城市可持续发展的一项综合性行为。2021年8月，住建部发文《关于在实施城市更新行动中防止大拆大建问题的通知》明确指出，以绿色低碳发展为路径，防止大拆大建，积极稳妥实施城市更新行动，全力保持城市记忆。城市更新不是大规模“拆旧建新”，而是在融合城市文化与城市发展、充分利用原有建筑的基础上，采取拆除重建、综合整治、功能改变、历史保护等多种方式，提升城市空间的功能、效率和品质，推动城市高质量发展和可持续发展。 国家层面，近年来相继出台城市更新相关的工作指导文件，2020年10月29日党的十九届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，明确提出实施城市更新行动，城市更新首次被写入国民经济和社会发展五年规划；2021年3月11日，十三届全国人大四次会议批准《中华人民共和国 国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》；2022年1月20日全国住房和城乡建设工作会议中， 提出将实施城市更新行动作为推动城市高质量发展的重大战略举措；2023年7月7日，住建部印发《关于扎实有序推进城市更新工作的通知》，提出复制推广各地已形成的好经验好做法，扎实有序推进实施城市更新行动。通知明确，要系统谋划城市更新工作目标、重点任务和实施措施，划定城市更新单元，建立项目库，明确项目实施计划安排。坚持“留改拆”并举、以保留利用提升为主，鼓励小规模、渐进式有机更新和微改造，防止大拆大建。 地方层面，多省市因地制宜构建城市更新顶层政策体系，各地城市更新发展势头强劲。以公司重点布局的上海市为例：2023年3月16日，上海市公布了城市更新行动方案（2023—2025年）。其中提到，应实现区域统筹、整体推进，坚持“留改拆”并举，以保留、利用、提升为主，推动区域整体更新。这份城市更新行动方案中，在重点任务中，上海明确要聚焦区域、分类梳理，重点开展城市更新六大行动。2023年3月17日，上海印发了《市属国企存量土地资源盘活利用三年行动方案（20