2023年四季度金融行业监管政策与处罚分析

2023年四季度 金融行业监管政策与处罚分析 目录 一、监管政策更新及要点解读.................................................................................1 （一）泛金融业.............................................................................................3 （二）银行业...................................................................................................5 （三）保险业...................................................................................................5 （四）证券期货业.............................................................................................7 （五）其他.....................................................................................................8 二、监管处罚趋势与分析.......................................................................................9 （一）银行业..................................................................................................9 （二）保险业..................................................................................................10 （三）证券业..................................................................................................11 （四）反洗钱..................................................................................................12 引言： 四季度，宏观调控组合政策发力显效，经济回稳向上态势明显。12月，中央经济工作会议举行，会议指出：我国仍面临有效需求不足、部分行业产能过剩，国内大循环存在堵点，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升等影响经济回升的困难和挑战。但综合起来看，我国发展面临的有利条件强于不利因素，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。 一、各行业监管政策及要点解读 四季度金融监管机构的监管政策发文频率有所回升。四季度发布的重点政策包括：财政部、中国证监会在向全社会征求意见两个月之后，在12月重磅发布了 《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知》，旨在推动上市公司及拟上市企业加强内部控制建设，开展内部控制评价，聘请会计师事务所实施财务报告内部控制审计。该政策将企业“内部控制有效”的实质结果性要求提前至拟上市企业发行审核阶段，将对中国整个资本市场产生重要影响。 其他各个细分行业的国内金融监管政策主要内容如下：泛金融业监管政策方面，国家金融监督管理总局 （“金融监管总局”）发布《非银行金融机构行政许可事项实施办法》，以加大简政放权工作力度，精简优化部分申请材料，便利行政许可申请人。同时针对银行保险机构发布了《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》以及《银行保险机构操作风险管理办法》，健全了涉刑案件风险防控以及操作风险管理的全链条治理机制，提升风险防控工作的质效。 银行业方面，四季度金融监管总局重磅发布了《商业银行资本管理办法》，旨在立足于我国银行业实际情况，构建差异化资本监管体系。同时金融监管总局在四季度发布了修订后的《银行业金融机构国别风险管理办法》完善了银行业金融机构国别风险管理体系。 保险业方面，监管机构政策发布频繁，主要包括：金融监管总局发布《系统重要性保险公司评估办法》以识别出我国系统重要性保险公司并开展差异化监管。金融监管总局发布了《养老保险公司监督管理暂行办法》，弥补了养老保险公司缺乏专门监管规定的制度短板，引导养老保险公司聚焦主业高质量发展。 证券期货业方面，四季度发布政策机构为中国证券业协会（“中证协”），涉及主要政策包括《证券公司操作风险管理指引》《证券公司投行业务质量评价办法》等。 其他金融监管政策方面，金融监管总局发布《关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》引导金融租赁公司明确专业金融服务的自身职能定位，聚焦主责主业，服务实体经济。金融监管总局发布《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》从总体上对信托公司分级分类监管工作进行了规范。 具体情况，可参见下述内容： 类型 文件名称 发布主体 发布时间 生效时间 泛金融业监管政策 《非银行金融机构行政许可事项实施办法》 金融监管总局 10月9日 11月10日 《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》 金融监管总局 11月2日 24年 1月1日 《非银行金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求》 金融监管总局 12月7日 12月7日 《银行保险机构操作风险管理办法》 金融监管总局 12月27日 24年 7月1日 《行政处罚裁量权实施办法（征求意见稿）》 金融监管总局 12月11日 / 银行业监管政策 关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知 金融监管总局 10月26日 10月26日 《商业银行资本管理办法》 金融监管总局 11月1日 24年 1月1日 《关于提升银行办理资本项目业务数字化服务水平的通知》 人民银行/外管局 11月17日 12月20日 《银行业金融机构国别风险管理办法》 金融监管总局 11月24日 11月24日 保险业监管政策 《系统重要性保险公司评估办法》 中国人民银行/金融监管总局 10月7日 24年 1月1日 《关于促进专属商业养老保险发展有关事项的通知》 金融监管总局 10月20日 10月20日 《养老保险公司监督管理暂行办法》 金融监管总局 12月15日 12月15日 证券基金业监管政策 《公司债券承销、尽职调查和受托管理相关自律规则》 中证协 10月20日 10月20日 关于发布《证券公司财务与会计人员执业行为规范》的通知 中证协 11月9日 11月9日 关于发布《证券公司操作风险管理指引》的通知 中证协 12月1日 12月1日 关于修订发布《证券公司投行业务质量评价办法》的通知 中证协 12月29日 12月29日 其他监管政策 《关促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》 金融监管总局 10月27日 10月27日 《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》 金融监管总局 11月7日 11月7日 《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知》 财政部、中国证监会 12月8日 12月8日 《消费金融公司管理办法（征求意见稿）》 金融监管总局 12月18日 / （一）泛金融业监管政策 1.1《非银行金融机构行政许可事项实施办法》 国家金融监督管理总局令2023年第3号 10月，金融监管总局修订发布了《非银行金融机构行政许可事项实施办法》（以下简称《办法》），自2023年11月10日起施行。办法旨在加强非银行金融机构监管，稳妥推进对外开放工作部署，持续深化“放管服”改革，做好行政许可与监管制度有效衔接。 《办法》共七章204条。主要修订内容如下： ►调整部分事项准入条件。调整机构设立和股东准入条件，落实业务分级管理规定，完善财务公司专项业务准入条件； ►持续扩大对外开放。进一步放宽境外机构入股金融资产管理公司的准入条件，允许境外非金融机构作为金融资产管理公司出资人，取消境外金融机构作为金融资产管理公司出资人的总资产要求； ►推进简政放权工作。简化债券发行和部分人员任职资格审批程序，取消非银机构发行非资本类债券审批、金融资产管理公司财务部门和内审部门负责人任职资格核准事项，改为事后报告制，明确资本类债券储架发行机制； ►完善相关行政许可规定。 1.2《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》金规〔2023〕10号 11月，金融监管总局发布《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》（以下简称《办法》），旨在进一步推动银行保险机构前移涉刑案件风险防控关口，健全涉刑案件风险防控全链条治理机制，遏制涉刑案件高发态势。《办法》共5章、40条，主要内容包括： ►明确涉刑案件风险防控的目标和基本原则； ►突出法人主责。明确董(理)事会、监事会、高级管理层等在涉刑案件风险防控中的职责任务，进一步明晰牵头部门、内设部门、分支机构和内审部门的职责边界。明确内部审计部门应当将案件风险防控工作纳入审计范围，明确审计内容、报告路径等事项，及时报告审计发现的问题； ►明确银行保险机构涉刑案件风险防控主要任务。强调银行保险机构应建立健全涉刑案件风险防控重点制度，研判本机构涉刑案件风险防控重点领域，完善涉刑案件风险防控重点措施，加强信息化建设，并及时开展涉刑案件风险防控评估； ►明确监管部门相关职责分工。 1.3《关于印发非银行金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知》 金规〔2023〕14号 10月，金融监管总局修订发布了《非银行金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求（2023年版）》 （以下简称《目录》），许可事项申请人应按《目录》要求提供申请材料。 2023年四季度金融行业监管政策与处罚分析|4 1.4《银行保险机构操作风险管理办法》国家金融监督管理总局令2023年第5号 12月，金融监管总局发布《银行保险机构操作风险管理办法》（以下简称《办法》），旨在进一步明确银行保险机构操作风险识别评估、管理控制和工具等要求，完善银行保险机构操作风险治理框架，更加适应当前防控操作风险的形势。 《办法》共六章五十二条及附录，主要内容包括几个方面： 强调操作风险管理基本原则； ►明确风险治理和管理责任。优化董事会在公司治理中的作用，明确监事（会）监督职责和高级管理层的执行职责，界定三道防线的具体范围和职责，压实分支机构和附属机构的责任； ►规定风险管理基本要求。明确银行保险机构应当建立操作风险管理基本制度、操作风险偏好和传导机制，建立健全操作风险的管理信息系统，培育良好的操作风险管理文化。同时要求规模较大的银行保险机构应当定期委托第三方机构对其操作风险管理情况进行审计和评价，并向国家金融监督管理总局或其派出机构报送外部审计报告； ►细化管理流程和管理工具。要求银行保险机构对操作风险进行全流程管理，规定了操作风险控制、缓释措施的基本要求，建立操作风险报告机制，应用操作风险损失数据库等三大基础管理工具以及新型工具，强化变更管理； ►完善监督管理职责。 1.5《行政处罚裁量权实施办法（征求意见稿）》 8月，金融监管总局针对《行政处罚裁量权实施办法 （征求意见稿）》向全社会征求意见，该征求意见稿明确行政处罚裁量权定义，实施处罚裁量权应当遵守处罚法定、过罚相当、程序合法等基本原则；明确减轻、从轻、适中、从重处罚的基本内涵，进一步细化不予处罚、减轻处罚、从轻处罚、从重处罚的适用情形；规范罚款与没收违法所得适用标准，明确银行业保险业从轻、适中、从重罚款幅度标准，以及违法所得认定、计算方式等。 2023年四季度金融行业监管政策与处罚分析|5 （二）