德祥地产2023-2024年报

* （于百慕大注册成立之有限公司） 股份代号：199 2023-2024 年报 *仅供识别 目录 2公司资料 3股东信息 4财务摘要 5董事履历 9主席报告书 10管理层讨论及分析 25董事会报告书 36企业管治报告书 49环境、社会及管治报告书 74独立核数师报告书 77综合损益表 78综合损益及其他全面收益表 79综合财务状况表 81综合权益变动表 82综合现金流量表 84综合财务报表附注 181财务概要 182主要物业附表 183释义 2023-2024年报1 公司资料 董事会 执行董事 张汉杰先生（主席） 陈国强博士（联席副主席）陈耀麟先生 罗汉华先生（首席财务总监） 非执行董事 周美华女士 独立非执行董事 石礼谦，GBS，JP（联席副主席）叶瀚华先生 彭铭东先生 董事委员会 审核委员会 彭铭东先生（主席）石礼谦，GBS，JP叶瀚华先生 薪酬委员会 彭铭东先生（主席）石礼谦，GBS，JP叶瀚华先生 提名委员会 石礼谦，GBS，JP（主席）张汉杰先生 叶瀚华先生彭铭东先生 企业管治委员会 张汉杰先生（主席）叶瀚华先生 罗汉华先生 投资委员会张汉杰先生陈国强博士陈耀麟先生罗汉华先生 公司秘书 黄少敏女士 法定代表 张汉杰先生（祝慧妍女士为替任人）罗汉华先生（黄少敏女士为替任人） 法律顾问 康德明律师事务所（有关百慕大之法律）姚黎李律师行（有关香港之法律） 张叶司徒陈律师事务所（有关香港之法律）梁瀚民大律师（有关澳门之法律） 核数师 德勤•关黄陈方会计师行执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 中国银行股份有限公司澳门分行东亚银行有限公司 恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地点 香港中环 夏悫道12号 美国银行中心30楼 主要股份登记及过户处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港股份登记及过户分处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 www.itcproperties.com 股份代号 香港联交所199 2德祥地产集团有限公司 股东信息 财务日程表 公布2023-2024年度之全年业绩2024年6月28日 股息之除息日不适用 股息之暂停办理过户日期不适用 股息之记录日期不适用 股息之派付日期不适用 股东周年大会之暂停办理过户日期2024年9月3日至6日 股东周年大会2024年9月6日 公布2024-2025年度之中期业绩2024年11月 公司通讯 本年报之英文及中文印刷本现已备妥，并以可供查索的格式载于本公司网站www.itcproperties.com。 倘若已选择收取本公司之公司通讯的印刷本之股东及本公司之非登记股东欲更改其已选择之所有日后发出的公司通讯的语文版本，可随时发出最少七日事先书面通知，送交本公司于香港之股份登记分处（“股份登记分处”）卓佳秘书商务有限公司，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼，或电邮至itcproperties-ecom@hk.tricorglobal.com，亦可填妥及交回更改选择表格予股份登记分处。 股东查询 电邮：info@itcproperties.com电话：(852)28359500 传真：(852)28582697 2023-2024年报3 截至3月31日止年度 2024年 2023年 港币百万元 收益 根据综合损益表 111 91 物业收入及酒店收益 –应占联营公司及合营公司 581 965 –透过部份出售于一间联营公司之权益 50 – 742 1,056 净亏损 (682) (153) 港仙 每股基本亏损 (71) (16) 收益 港币百万元 港币百万元 净（亏损）溢利 3,418 (664) (153) (682) 533 1,056 442 742 2020年╱2021年╱2022年╱ 2023年／2020年╱ 2021年╱2022年╱ 2023年／ 财务摘要 港币百万元 资产总额 港币百万元 股东资金总额 2021年 2022年 2023年 2024年 2021年 2022年 2023年 2024年 财政年度财政年度财政年度财政年度 来自附属公司来自应占联营公司及合营公司 财政年度 财政年度 财政年度 财政年度 6,599 6,710 5,676 4,750 3,994 3,491 3,608 2,930 2021年 2022年 2023年 2024年 2021年 2022年 2023年 2024年 3月31日 3月31日 3月31日 3月31日 3月31日 3月31日 3月31日 3月31日 4德祥地产集团有限公司 董事履历 执行董事 张汉杰先生（70岁） 张先生于2005年4月加入本公司出任执行董事兼主席，并为本集团多间成员公司之董事。彼亦为本公司企业管治委员会之主席，以及提名委员会及投资委员会各自之成员。张先生毕业于伦敦大学，持有文学学士学位。彼于地产发展、物业投资及企业融资方面拥有逾46年经验，并于香港多间具领导地位之物业发展公司担任主要行政职务。张先生为香港上市公司路劲基建有限公司之独立非执行董事。彼于2023年5月31日举行的佳景集团有限公司（一间香港上市公司）股东周年大会结束后退任为独立非执行董事。 陈国强博士（69岁） 陈博士于2021年11月加入本公司出任执行董事兼联席副主席，并为本公司投资委员会之成员。彼亦为本集团多间成员公司之董事。在加入董事会前，陈博士曾担任本集团之高级顾问。彼在建筑业、地产业及策略投资方面拥有逾43年国际企业管理经验。陈博士持有法律荣誉博士学位及土木工程学士学位。彼多年来曾担任多间上市公司的主席及执行董事。陈博士为本公司之主要股东，亦为德祥集团有限公司及GalaxywayInvestmentsLimited（彼等于本公司拥有之权益于本年报的董事报告书内“主要股东及其他人士之权益”一节内披露）之唯一董事。陈博士为本公司主要股东伍婉兰女士之配偶及执行董事陈耀麟先生之父亲。 陈耀麟先生（40岁） 陈先生于2010年3月加入本公司出任执行董事，并为本集团多间成员公司之董事。彼亦为本公司投资委员会之成员。彼毕业于美国杜克大学(DukeUniversity,UnitedStatesofAmerica)TrinityCollegeofArtsandSciences，持有政治学国际关系文学学士学位。陈先生曾任职于高盛集团(TheGoldmanSachsGroup,Inc.)之投资银行部。彼为BurconNutraScienceCorporation之董事，该公司之已发行股份于多伦多证券交易所及法兰克福证券交易所上巿。陈先生为两位本公司主要股东陈国强博士（执行董事兼联席副主席）及伍婉兰女士之儿子。 2023-2024年报5 董事履历 罗汉华先生（59岁） 罗先生于2023年4月加入本公司出任执行董事及首席财务总监，负责本集团之财务及会计工作。彼为本公司企业管治委员会及投资委员会各自之成员。彼亦为本集团多间成员公司之董事。罗先生曾出任其中一间在香港及澳门具领导地位的建筑及工程集团之财务总裁（执行董事）及执行委员会成员达15年。彼于核数、会计及财务管理方面积逾31年经验。罗先生持有工商管理学士学位及应用财务学硕士学位。彼为香港会计师公会会员及特许公认会计师公会资深会员。 非执行董事 周美华女士（69岁） （别名：Rosanna） 周女士于2021年11月加入本公司出任执行董事。彼于2023年4月退任为执行董事并获调任为非执行董事。周女士在加入董事会前，曾担任本集团之顾问。彼于国际企业管理及财务方面拥有逾45年经验。彼多年来曾于多间上市公司的董事会担任职务。彼持有商业学士及硕士学位，为香港会计师公会资深会员。周女士于2022年11月23日BurconNutraScienceCorporation举行的股东周年大会结束后退任为董事，该公司之已发行股份于多伦多证券交易所及法兰克福证券交易所上巿。 6德祥地产集团有限公司 董事履历 独立非执行董事 石礼谦，GBS，JP（79岁） （别名：AbrahamRazack） 石先生于2010年9月加入本公司出任独立非执行董事兼副主席。彼亦为本公司提名委员会之主席，以及审核委员会及薪酬委员会各自之成员。石先生毕业于澳洲悉尼大学，持有文学学士学位及教育文凭。彼持有法律博士学位。彼自2000年至2021年为香港立法会代表地产及建造界功能界别之议员。彼于1995年获委任为太平绅士。彼于2007年获颁授银紫荆星章，并于2013年再获颁授金紫荆星章。 石先生为香港上市公司庄士中国投资有限公司之荣誉主席及独立非执行董事。石先生亦为友联国际教育租赁控股有限公司、华润建材科技控股有限公司、庄士机构国际有限公司、四海国际集团有限公司、资本策略地产有限公司、光大永年有限公司、远东发展有限公司、昊天国际建设投资集团有限公司、丽丰控股有限公司、新创建集团有限公司、百利保控股有限公司及神话世界有限公司之独立非执行董事，全部公司均为香港上市公司。彼亦为冠君产业信托之管理人鹰君资产管理（冠君）有限公司之独立非执行董事，及富豪产业信托之管理人富豪资产管理有限公司之独立非执行董事，该两项信托均于香港上市。此外，彼亦为高银金融（集团）有限公司（清盘中）之主席及执行董事（其股份已于2023年10月31日除牌）及利福国际集团有限公司（其股份已于2022年12月20日除牌）之独立非执行董事。石先生于2024年3月15日辞任为香港上市公司碧桂园控股有限公司之独立非执行董事。石先生为香港科技大学顾问委员会之荣誉委员，香港大学校董会及校务委员会之成员，以及香港城市大学校董会之成员。 2023-2024年报7 董事履历 叶瀚华先生（42岁） 叶先生于2021年2月加入本公司出任独立非执行董事。彼亦为本公司审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及企业管治委员会各自之成员。叶先生毕业于英国剑桥大学并获得文学学士学位及经济学文学硕士学位。彼亦从英国法学院获得法学研究生文凭（优异等级）及从香港大学获得法律学专业证书。叶先生为香港大律师，亦是一间从事房地产投资及资产管理公司之合伙人，负责香港资本市场及业务发展。彼曾在一间环球管理顾问公司工作，专责香港及中国大陆之房地产及公营部门。 彭铭东先生（58岁） 彭先生于2023年9月加入本公司出任独立非执行董事。彼亦为本公司审核委员会及薪酬委员会各自之主席及提名委员会之成员。彭先生为香港旅游业议会人事及财务部主管，负责人才管理、财务及会计职能。彼曾出任多间在香港及澳门具领导地位之旅游相关公司之区域经理或董事总经理超过25年。彼于策略管理、销售管理以及会计及财务管理方面拥有逾31年经验。彭先生持有工商管理学士、商学硕士及理学硕士学位。彼为特许公认会计师公会资深会员及澳洲会计师公会会员。 执行董事同时为本集团之高层管理人员。 8德祥地产集团有限公司 主席报告书 致列位股东 本人谨代表董事会欣然提呈本集团之本年度年报。 受地缘政治局势紧张、利率持续高企及物业开发商的财务压力等多重因素影响，本集团面临严峻的营商环境。此外，因缺乏积极推动因素，香港的物业市场，尤其是商用物业，陷入租金下跌及空置率上升的困境。为应对此市场状况，本集团一直检讨其营商模式及调整其灵活性。于本年度，本集团出售位于香港及中国之若干物业存货，因此，收益于本年度增加22.4%至港币111,100,000元。本集团于本年度录得本公司拥有人应占净亏损为港币644,900,000元，而每股基本亏损为71港仙。 展望未来，本集团预计在外部宏观经济因素（比如高企的利率及日益加剧的地缘政治紧张局势，尤其是不仅有中东的紧张局势，