国际比较法律指南：商务犯罪

对商业犯罪法的实用跨境见解 商业犯罪 2023 13th版本 撰稿人： RyanJunck&AndrewGood Skadden,Arps,Slate,Meagher&FlomLLP 专家分析章节 1 5 18 司法部2022/2023年执法重点和展望 RyanJunck,AndrewGood&PippaHyde,Skadden,Arps,Slate,Meagher&FlomLLP 商业犯罪景观 AzizRahman,NicolaSharp&SyedurRahman,RahmanRavelli APAC概述 DennisMiralis,PhillipGibson,JasminaCeic&LaraKhider,NymanGibsonMiralis 问答章节 25 46 55 67 96 107 117 126 阿根廷 EstudioDurrieuSRL:RobertoDurrieu博士&TomásA. Guido 36 澳大利亚 克莱顿·乌兹：托宾·梅格尔，安德鲁·摩尔和威廉· 斯特凡尼迪斯 奥地利 IBESICH：MichaelIbesich巴西 JoyceRoysenAdvogados:JoyceRoysen&VeridianaVianna 哥斯达黎加 AxiomaEstudioLegal:JosePabloSánchezVega&Jose FranciscoMadrigal 捷克共和国 76 JšK,advokátníkancelá,s.r.o.:ZuzanaValoušková& HelenaHailichová 英格兰和威尔士 86 彼得斯和彼得斯律师事务所：尼尔·斯威夫特， 詹姆斯·泰勒和约瑟夫·达金 法国 Debevoise&PlimptonLLP:AlexandreBisch& AntoineKirry 希腊 Anagnostopoulos:IliasG.Anagnostopoulos& 杰里纳（格拉西莫拉）扎潘蒂 香港 ONC律师：DominicWai，KevinLeung，LudwigNg 和EricWoo 印度 Kachwaha和合作伙伴：SumeetKachwaha和Tara Shahani 137 149 157 167 177 186 195 203 212 226 237 意大利 StudioLegalePisano:RobertoPisano Japan NagashimaOhno&Tunematsu:YoshihikoMatake,TomohiroHen, ShinMitarai&YukiMochinaga 马来西亚 Skrine:LimKoonHuan&ManshanSingh 荷兰 OSK倡导者：GeertjanvanOosten和DinyaTorny 罗马尼亚 ENACHEPIRTEA&AssociatesS.p.a.r.l.: SimonaEnache-Pirtea和MādālinEnache 新加坡 KalidassLawCorporation:KalidassMurugaiyan,ChuaHock Lu,AshvinHariharan&NithyaDevi 斯洛文尼亚 Zdolšek-律师：StojanZdolšek 西班牙 Geijo&AssociatesSLP:ArantxaGeijoJiménez&Elena BescosGracia 瑞士 凯勒哈尔斯·卡拉德:弗洛里安·鲍曼博士， ClaudiaGötzStaehelin博士，RomanHuber博士和Marlen Schultze 阿拉伯联合酋长国 CharlesRussellSpeechlysLLP:GhassanElDaye 美国 King&SpaldingLLP:MatthewBiben 目录 数字版章节 中国 全球律师事务所：AlanZhou,JackyLi&JennyChen 1一般刑事执法 1.1哪些当局可以起诉商业犯罪，在国家和区域两级是否有不同的执法当局？ 人民检察院（“检察院”）具体负责起诉。 检察院是分层结构和监督的，最高人民检察院领导地方各级检察院。 涉及。通常，监察委员会的调查应优先于PSB和Proc-urcase。在PSB和检察院之间，调查应由对主要犯罪具有管辖权的机构处理，其他机构配合调查。 对于军方和其他部门之间的管辖权问题，如果犯罪嫌疑人具有军事身份或案件发生在营房内，则军事安全部门应具有管辖权。 在起诉方面，检察院应当起诉犯罪。 1.2如果有一组以上的执法机构，如何就调查和起诉某一事项的机构做出决定？ 1.3是否有针对商业犯罪的民事或行政执法？如果是，哪些机构民事执法？他们打击哪些犯罪？ 中国 AlanZhou JackyLi 全球法律办公室 JennyChen 中国 刑事调查当局包括公安局（“PSB”），检察院，监察委员会和其他当局 。PSB负责调查大多数刑事案件。检察机关负责调查司法人员利用职务和职权涉嫌侵犯公民权利和损害司法公正的刑事案件。监督委员会负责调查被监督个人犯下的与职务有关的罪行。军事安全部负责调查军队内部的刑事案件。海关缉私局负责调查海关境内涉税走私犯罪和海关监管区内非涉税走私犯罪等刑事案件。 在属地管辖方面，刑事侦查由犯罪地侦查机关办理。如果从管辖权的角度来看，嫌疑人的居住地更合适，则可以使用嫌疑人的居住地。一个以上地区可以主张管辖的，原则上以先立案地区管辖为准。管辖权争议通常可以通过谈判解决。协商不成的，由共同上级机关指定管辖。 如果同一嫌疑人涉嫌犯罪，由几个不同的当局管辖，需要不同当局之间的沟通和协商，或者更高的当局可以 在中国的司法系统中，尽管PSB被归类为行政机关，但它有权调查商业犯罪。例如，PSB的经济调查部门负责调查78种经济犯罪，例如贿赂，洗钱，逃税，虚假广告和非法经营。海关，国家安全局和其他行政机关也可以在其职责范围内调查刑事案件。尽管其他行政机关不能进行刑事调查，但在行政执法过程中获得的证据可以用作刑事诉讼中的证据，他们有义务在刑事调查中与PSB或其他调查机构合作，并提供技术支持或咨询协助。 1.4过去一年，贵区是否有重大商业犯罪案件发生？ 根据最高人民法院的2022年工作报告，法院已审结了23,000起与腐败，贿赂和渎职有关的案件（涉及27,000人）。法院已严厉惩处了4,098起与侵犯公民个人信息有关的重大案件，其中包括中国首例与面部识别有关的案件。此外，法院还对公民进行了严厉的惩罚。 涉及民生安全犯罪,审结重大责任事故刑事案件2031件,危害食品药品安全刑事案件6002件,网络诈骗刑事案件7.9万件(涉及14.9万人)等。 根据最高人民检察院发布的《2022年经济犯罪十大事件报告》，最高人民检察院严惩药品安全犯罪，在美容医疗行业专项行动中，督办了29起危害药品医疗器械安全刑事案件。最高人民检察院严惩了与网络有关的重大犯罪，并监督了与跨境网络欺诈有关的八起重大犯罪案件的处理 。此外，检察官在2022年起诉了1,059名自我洗钱的人。 2法院组织 2.1贵国管辖范围内的刑事法院结构如何？是否有针对特定罪行的专门刑事法院？ 中国的人民法院体系分为四个级别，即基层人民法院，中级人民法院 ，高级人民法院和最高人民法院，以及包括军事法院，海事法院，知识产权法院，铁路运输法院等。 其中，军事法院处理军营中的刑事案件和军事人员实施的刑事案件 。铁路运输法院通常处理铁路相关案件，但近年来，它们也倾向于在某些地区处理与环境资源，食品和药品安全有关的刑事案件。一般来说，海事法院不处理刑事案件，但宁波一家海事法院已开始试点处理海事刑事案件。在我国4个知识产权法院中,仅有海南自由贸易港知识产权法院受理与知识产权有关的刑事案件。 2.2在商业犯罪审判中是否有陪审团的权利？ 中国实行人民陪审员制度。在指定的情况下，e。Procedre,在涉及社会利益和社会影响较大的公共利益的第一审案件的民事、刑事、行政审判中,人民陪审员应当参加三人合议庭或者七人合议庭。其中，对于犯罪嫌疑人可能被判处十年以上有期徒刑、无期徒刑、死刑，或者有重大社会影响的刑事案件，或者涉及征地拆迁、生态环境保护、食品药品安全等重大案件，应当组成七人小组。第一审刑事案件的被告人也可以申请人民陪审员列入合议庭,法院可以决定是否批准。 值得注意的是，对于三人合议庭，陪审团有权确定事实并适用法律 ，独立发表意见并行使表决权。对于七人合议庭，陪审团有权独立对事实调查结果发表意见，但无权对法律适用发表意见。 3特定法规和犯罪 3.1请说明贵国管辖范围内通常用于起诉商业犯罪的任何法规，包括犯罪要素和被告的必要精神状态： •证券欺诈 根据《刑法》的规定，证券欺诈主要包括捏造和传播证券虚假信息，操纵证券或期货市场。 编造、传播证券虚假信息，是指编造、传播影响证券、期货交易的虚假信息，造成证券、期货交易市场中断，造成严重后果的行为。操纵证券或期货市场可能表现为不同的形式，包括与他人合谋以事先约定的时间、价格和方式相互交易证券和期货，以及频繁或大量申报买卖证券或期货，并撤回申报，而没有完成交易的目的。 这两种罪行都需要意图的精神状态，并且可以由个人或实体实施 。 •会计舞弊 会计舞弊主要是指刑法规定的非法披露或者未披露重要信息的行为,上市公司向股东和公众隐瞒重大事实，或者未披露法律规定必须披露的其他信息，致使股东或者他人利益受到严重损害，或者有其他严重情节。犯罪需要有意图的精神状态，并且只能由实体实施。 •内幕交易 《刑法》规定内幕交易，是指买卖证券或者从事与内幕信息有关的期货交易，或者泄露该等信息或者明示、暗示他人可以从事交易活动，情节严重的行为。这种犯罪需要意图的精神状态，可以由个人或实体实施。 •挪用公款 侵占罪是刑法规定的，是指单位的工作人员利用职务上的便利，将单位的财产非法侵占给自己数额较大的行为。本罪要求有故意的精神状态 ，只能由个人实施。 •贿赂政府官员 贿赂政府官员的行为包括行贿罪和刑法规定的单位行贿罪。贿赂是指以谋取不正当利益为目的行贿或者违反国家规定,向国家工作人员提供回扣或者收取服务费,情节严重的行为。两种罪行都需要意图的精神状态。 •刑事反竞争 与不正当竞争有关的犯罪可以包括假冒注册商标罪、行贿罪、侵犯商业秘密罪、虚假广告罪、串通招投标罪等,这类犯罪都需要有故意的精神状态,既可以由个人也可以由单位实施。 •卡特尔和其他竞争罪行 卡特尔受《反垄断法》管辖，属于行政违法行为。 •税务犯罪 常见的税收犯罪包括逃税罪，抵制税收罪，逃避追缴未缴税款罪等。这些犯罪都需要意图的精神状态，可以由个人或实体实施。 •政府承包欺诈 没有具体的法规禁止政府承包欺诈。但是，根据《刑法》，欺诈政府财产可能构成刑事欺诈，与政府合同有关的操纵投标构成犯罪。 •环境犯罪 常见的环境犯罪包括污染环境罪、非法处置进口固体废物罪、未经许可进口固体废物罪等。有关犯罪行为可能包括排放、倾倒、处置任何放射性废物、任何含有传染病病原体的废物、任何有毒物质或者任何其他有害物质，未经许可进口固体废物作为原料，造成严重环境污染事故等。大多数环境犯罪都需要意图的精神状态，可以由个人或实体实施。 •竞选财务/选举法 《刑法》规定了破坏选举罪，该法禁止破坏选举或阻碍选民和代表以暴力手段自由行使选举权和被选举权的行为，在各级人民代表大会代表和国家机关领导人的选举中，威胁、欺骗、贿赂、伪造选举文件或虚报票数。犯罪需要意图的精神状态，并且只能由个人实施。 •与衍生品销售有关的市场操纵 《刑法》规定了操纵证券或期货市场罪，禁止对证券和期货市场的行为包括囤积现货，影响特定期货品种的市场报价以及进行相关期货交易等。犯罪要求公司故意行事，个人具有意图的精神状态；它可以由个人或实体实施。 •洗钱或电汇欺诈 《刑法》规定了洗钱罪。洗钱的上游犯罪包括毒品犯罪，与三合会有关的组织犯罪，恐怖活动犯罪，走私犯罪，腐败和贿赂犯罪，破坏金融管理秩序的犯罪和