韩国营商环境报告2023

本报告所含信息仅供参考，任何内容均不构成财务、法律、商业、投资建议、投资咨询意见或其他意见。中国贸促会产业促进部对本报告所含信息的时效性及完整性不作任何明确或隐含的保证，亦不对因使用该信息而获得的结果承担任何法律责任。 《韩国营商环境报告 2023》 编委会 主任：李享副主任：史冬立编委：张军马磊刘晓红张红阳 编写组 组长：赵萍副组长：张继行成员：李士龙李明哲王黎明 前 言I 一、中韩双边贸易投资下行压力加大002 （一）中韩双边货物贸易增速由正转负002（二）中国企业对韩投资存量增长缓慢002 二、中韩经贸合作面临较多机遇003 （一）双边自贸协定升级推动经贸合作潜力释放003（二）RCEP 生效实施助力中韩服务贸易质效提升004（三）产业园区合作亮点纷呈推动双方互利共赢004（四）中韩双边货物贸易产品结构不断优化升级005（五）中韩旅游消费市场活跃带动双边经贸合作005 一、韩国经济呈现持续复苏态势 （一）国内生产总值增速转负为正008（二）货物贸易进出口额出现下降008（三）吸引外资流量创历史新高009 二、韩国营商环境获得企业认可010 （一）四成企业对韩国营商环境评价积极010（二）企业高度关注劳工和市场准入问题010（三）企业对韩国营商环境预期喜忧参半011 三、受访企业在韩经营情况良好 012 （一）半数企业表示在韩国经营盈利012（二）四成企业预计在韩国利润增长012 第三章总体问题 一、韩国整体市场准入壁垒偏高 016 （一）企业反映韩国市场准入门槛较高016（二）企业预期韩国市场壁垒仍将提升016 二、企业在韩经营成本持续上涨017 （一）人力成本上涨加剧企业用工困难017（二）税收负担在国际上处于较高水平018（三）融资成本过高制约企业正常经营019 三、政策稳定性与透明度待提升021 （一）政策不够稳定增加企业经营难度021（二）政策不够透明增加企业不确定性022 四、公共服务环境需进一步改善023 （一）部分外资企业反映遭遇不公待遇023（二）企业表示部分优惠政策难以享受025 五、劳动规制僵化增加企业压力 026 （一）劳动市场过度规制阻碍企业经营026（二）劳资纠纷频发扰乱企业经营秩序027 第四章总体建议 一、降低外资企业市场准入壁垒 030 （一）制定合理的外资审查范围与规则030（二）清理不合理准入限制和隐性壁垒030 二、减少对外资企业的过度规制 031 （一）减少政府对市场行为的过度干预031 （二）提高涉企政策法规稳定性透明度 031 三、加大对在韩外资企业的支持力度 031 （一）不可对外资企业进行歧视性执法031（二）保障外资企业平等享受支持政策031（三）降低企业税负强化金融支持保障031 四、持续优化企业在韩用工环境032 （一）适度放松对企业用工限制和监管032（二）推动工会活动规范化合理化开展032 五、持续深化中韩两国经贸合作 032 （一）始终秉持多边主义自由贸易立场032（二）加强 RCEP 框架下中韩经贸合作032（三）深化中韩产业链供应链互利合作032 第五章市场准入 一、最新进展034 （一）中国是韩国最大反倾销对象034（二）韩国实行外商投资申报制度034（三）不断扩大外商投资认定范围036（四）加强尖端技术产业外资审查037（五）新设“安保审议专门委员会”038 二、问题分析 039 （一）外国人投资环境改善方案效果不佳039（二）韩国外资审查部门自由裁量权过大040（三）外资审查提高了外资企业经营成本042 三、我们建议 043 （一）规范使用贸易救济措施043（二）提高外资审查的透明度043（三）减少对外资不合理限制043 第六章数字经济 一、最新进展 （一）不断完善数据治理相关法律框架046（二）制定国家战略推动数字经济发展046（三）通过立法支持数字相关产业发展047（四）深化同美国的数字领域安全合作048（五）加强同欧盟的跨境数据规则对接048（六）加大电子商务领域法律法规保障049 二、问题分析049 （一）数据法规提高了企业的合规成本049（二）外企难以享受数字领域补贴政策051（三）电子商务立法的透明度有待提升051 三、我们建议051 （一）进一步降低外资企业的数据合规成本051（二）不可随意扩大个人公共信息监管范围051（三）数字领域优惠政策对内外资一视同仁051（四）推动 RCEP 框架下中韩跨境电商合作052 第七章绿色经济 一、最新进展 （一）完善绿色经济发展顶层安排054（二）制定绿色经济活动认定标准054（三）不断健全 ESG 治理监管体系055（四）鼓励公共部门采购绿色产品055（五）加大重点绿色产业支持力度056 二、问题分析057 （一）过度保护不利于企业的公平竞争057（二）环保规制要求提高企业经营成本058（三）隐性绿色壁垒阻碍外资企业进入059 三、我们建议059 （一）减少人为设置绿色贸易壁垒059（二）合理降低企业环保合规成本060（三）公平公正实施绿色优惠政策060（四）加强中韩绿色领域对话合作060 第八章跨境人员流动 一、最新进展 （一）通过雇佣许可制度引进外籍劳动力062（二）季节性外籍劳工引进数量大幅增长063（三）实施优秀人才永居及快速入籍制度063（四）严厉打击外籍人员非法居留和就业063 二、问题分析064 （一）企业面临的用工短缺问题愈发严重064（二）雇佣许可制限制企业使用外籍员工064（三）出台针对技术人才流动的限制措施065（四）外籍劳动者反映在韩遭受歧视待遇066 三、我们建议066 （一）适当放宽用工限制和监管066（二）放松对跨境人才流动限制066（三）保护外籍劳动者合法权益067（四）加强中韩两国的劳务合作067 第九章金融税收 一、最新进展 （一）不断放松对外汇市场限制070（二）新增金融与投资相关税种070（三）加强金融消费者权益保护070（四）废除外国投资者登记制度071（五）出台负担金制度改善方案071 二、问题分析071 （一）韩国金融市场波动影响企业信心071（二）外企无法充分享受税收优惠政策074（三）对外资企业实施更严格金融监管075（四）税收负担高企增大企业经营压力076 三、我们建议 077 （一）进一步降低外资企业税收负担077（二）金融监管对内外企业一视同仁077（三）加强对外企的金融支持与保障077（四）推动中韩货币互换合作的深化077 第十章公共采购 一、最新进展080 （一）韩国公共采购市场规模不断扩大080（二）加大对优秀和创新产品采购支持080（三）限制采购使用外国零部件的产品082（四）鼓励公共采购优先选择本国产品082（五）优化公共采购相关的服务与流程083 二、问题分析083 （一）公共采购排除部分外国产品083（二）公共采购过程存在隐性壁垒085（三）优秀产品采购制度不够完善087 三、我们建议087 （一）加大政府采购市场开放力度087（二）提高公共采购流程的透明度088 附录一研究过程综述089 附录二中国贸促会简介093 095 前 言 自 1992 年中韩建交以来，中韩经贸关系不断深化发展，双方在贸易、投资、产业等各个领域的合作均取得了丰硕成果。2015 年，中韩两国签署自贸协定，目前中韩两国正在积极推动自贸协定第二阶段谈判；《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）的生效实施，也为中韩两国进一步深化经贸合作提供了更为广阔的空间。2023 年 9 月 23 日，习近平主席在会见韩国总理韩德洙时指出，中韩经济联系密切，产业链供应链深度融合，两国可以深化互利合作，继续相互成就。中韩都主张维护多边主义和全球自由贸易体系，可以加强沟通协调，推动国际秩序朝着更加公正合理的方向发展。 为充分反映外资企业的声音，推动韩国改善营商环境，受中国贸促会产业促进部委托，中国贸促会研究院组织开展了《韩国营商环境报告 2023》研究。《韩国营商环境报告 2023》共十章，第一章为中韩经贸关系现状，第二章为韩国营商环境总体评价，第三章为韩国营商环境总体问题，第四章为总体建议；根据韩国营商环境特点以及企业反映的在韩投资经营主要涉及的营商环境领域，报告设置了市场准入、数字经济、绿色经济、跨境人员流动、金融税收、公共采购等 6 个专题章节。 课题组通过实地走访、线上线下座谈、问卷调查等多种方式调研在韩中资企业。受访企业反映，韩国是企业全球布局的重要一站，40.9% 的受访企业认为韩国营商环境好或很好，但近年来韩国市场准入壁垒不断提升，法律法规不稳定不透明增加企业经营难度。企业认为韩国营商环境主要存在五个方面的问题。 一、韩国市场准入壁垒不断提高。企业反映韩国整体市场准入门槛较高，并且企业预期韩国准入壁垒仍将提升。在 OECD 国家中，韩国在市场准入壁垒指数，贸易、投资壁垒指数，服务、网络壁垒指数等方面均高于 OECD 平均水平。调查显示，41% 的企业认为市场准入门槛较高是韩国营商环境突出问题之一，47% 的企业认为未来韩国市场准入壁垒仍将持续提高。 二、企业在韩经营成本持续上涨。在人力成本方面，企业反映在韩国的用工成本持续上升，2023 年 6 月，韩国平均月工资为 373.7 万韩元，较 2019 年 6 月上涨 12.3%。56.6% 的受访企业反映，劳动成本不断上升是韩国营商环境存在的重要问题。在税收成本方面，2023 年韩国企业所得税综合税率达到 26.5%，在 OECD 国家中排名 11 位，高于平均水平。调查显示，32.5% 的受访企业反映税负过重。在融资成本方面，2022 年 9 月，大韩商工会议所面向企业进行的问卷调查显示，企业实现盈利可承受的基准利率上限为2.91%，而韩国的基准利率已高达 3.5%。调查显示，69.9% 的企业无法在韩国使用各种便捷融资渠道。 三、政策不稳定、不透明加大企业经营负担。受访企业反映，韩国法律法规的政策稳定性较差，政策调整较为频繁，企业难以形成稳定的政策预期；韩国政府在执法过程中自由裁量权较大，政策法规执行尺度不够透明。OECD 数据显示，韩国政府介入导致的畸形指数为 1.69，居 OECD 第 23 位，高于 OECD 平均水平。调查显示，66.3% 的企业认为韩国政府存在行政规制缺乏一贯性、不可预测的问题；48.2% 的受访企业认为韩国存在执法透明度不高的问题，55.4% 的受访企业认为韩国政府在立法过程中存在滥设不透明规制问题。 四、公共服务环境需进一步改善。37.4% 的企业认为对本国企业过度保护是韩国营商环境面临的突出问题，48.2% 的受访企业认为韩国政府针对外资执法存在不公平现象。在韩中资企业反映，外资企业无法公平地享受韩国相关领域支持政策，分别有 70% 和73.3% 的受访企业表示无法公平享受韩国在数字经济和绿色经济领域的优惠政策。 五、劳动规制僵化制约企业经营。受访企业反映，对劳动市场的过度规制严重影响企业正常经营，《重大灾害处罚法》等劳动规制所限定的义务范围过宽，处罚力度过大，存在对企业用工政策监管过度的问题，加重了企业经营负担。2023 年 1 月，韩国经营者总协会对 201 家外资企业调查结果显示，48.8% 认为韩国需要改进劳动规则，20.4% 认为劳动规制阻碍新外资企业进军韩国市场。调查显示，61.5% 的受访企业认为韩国劳资关系紧张态势对企业经营造成影响。 针对韩国营商环境的主要问题，受访企业提出了五大方面的建议，希望韩国政府能够认真听取中资企业的诉求，不断优化营商环境，推动中韩经贸关系健康发展。 一是降低外资企业市场准入壁垒，制定合理的外资审查范围与规则，清理外资企业面临的隐性壁垒。 二是减少对外资企业的过度规制，避免政府对市场行为的过度干预，提高涉企政策法规的稳定性和透明度。 三是加大对