毕马威金融行业研究中心二零二四年商业银行内审观察2024年一季度内审观察（2024年一季度）2© 2024 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳⻔特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 — 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。1. 内审⻛险提示说明：根据监管机构网站公开发布信息自行编制。立法计划、征求意⻅类别滚动收录已公布但尚未正式落地的新规计划；出台落地类别收录刊物编制当期颁布的新规；即将生效类别收录已颁布，未来三个月即将生效的新规。监管新规追踪一季度，国务院、中国人⺠银行（“人⺠银行”）、国家金融监督管理总局（“金融监管总局”）、中国证券监督管理委员会（“证监会”）、国家外汇管理局（“外管局”）等监管机构、行业自律组织、交易所等共发布58篇新规及征求意⻅稿，重点影响信贷业务、债券业务、资产证券化、非银机构管理、消费者权益保护、“五篇大文章”等业务及管理领域。结合监管机构已公布的立法计划及已发布的征求意⻅稿来看，银行保险业监管、地方金融监管、非银机构管理、数据安全管理、反洗钱、合规管理等领域亦在酝酿变革，预计将有系列新规陆续落地。近期信贷业务“三个办法”、消费者权益保护法实施条例、银保机构操作⻛险管理办法、行政处罚裁量权实施办法等重要新规即将生效，内审需关注机构自身的合规达标与监管验收，以及综合化子公司管理、合作机构管理等方面。近期监管新规变化总览建议关注领域•基础领域：固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款、债券业务、消费者权益保护、操作⻛险管理、合作机构管理•前瞻增值：银团贷款、集团管理（含综合化子公司管理）、合规管理&监管配合、宏观政策落实、数据安全管理、监管达标与整改验证
