佳合科技：2024年一季度报告

证券代码：872392证券简称：佳合科技公告编号:2024-048 佳合科技 证券代码:872392 昆山佳合纸制品科技股份有限公司 KunshanSuperMixPrintingTechnologyCo.,Ltd 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董洪江、主管会计工作负责人蒋同东及会计机构负责人（会计主管人员）蒋同东保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 459,993,079.20 452,077,548.25 1.75% 归属于上市公司股东的净资产 309,196,354.07 305,567,208.20 1.19% 资产负债率%（母公司） 21.74% 21.26% - 资产负债率%（合并） 28.86% 28.31% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 75,721,628.87 54,533,637.36 38.85% 归属于上市公司股东的净利润 3,491,170.21 1,823,183.72 91.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -491,801.40 1,775,122.15 -127.71% 经营活动产生的现金流量净额 150,988.03 4,181,226.01 -96.39% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.03 100.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.17% 0.61% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.16% 0.59% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 59,903,631.82 -37.77% 货币资金期末金额较期初减少36,357,716.94元，减幅为37.77%。主要原因系:(1)公司使用公开发行股票募集资金支付募投项目工程款和设备款；(2)公司收购越南立盛26%股权，向交易对方支付首期股权转让款。 预付款项 6,471,984.74 41.20% 预付款项期末金额较期初增加1,888,429.47元，增幅为41.20%。主要原因系控股子公司常熟佳合、全资子公司广德佳联预付原材料采购款。 在建工程 6,468,790.79 1,001.70% 在建工程期末金额较期初增加5,881,627.00元，增幅为1001.70%。主要原因系全资子公司广德佳联支付厂房建设工程款所致。 其他非流动资产 29,134,037.50 2,809.34% 其他非流动资产期末金额较期初增加28,132,641.41 元，增幅为2809.34%。主要原因系：(1)公司收购越南立盛26%股权向交易对方支付了首期股权转让款2,698.80万元；(2)全资子公司广德佳联预付设备款所致。 应付票据 16,443,419.12 65.66% 应付票据期末金额较期初增加6,517,610.88元，增幅为65.66%。主要原因系公司支付货款的银行承兑汇票尚未到期所致。 合同负债 368,276.08 74.86% 合同负债期末金额较期初增加157,667.79元，增幅为74.86%。主要原因系预收但未履行商品交付的货款较上期期末增加所致。 应交税费 1,406,782.67 187.71% 应交税费期末金额较期初增加917,828.24元，增幅为187.71%。主要原因系报告期内核算的增值税尚未缴纳。 其他应付款 287,693.46 -35.90% 其他应付款期末金额较期初减少161,158.16元，减幅为35.90%。主要原因系支付食堂餐费所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 75,721,628.87 38.85% 本期营业收入较去年同期增加21,187,991.51元，增幅为38.85%。主要原因系公司老客户订单量增加及部分新客户合作。 营业成本 71,349,799.59 50.64% 本期营业成本较去年同期增加23,984,038.76元，增幅为50.64%。主要原因系：(1)本期营业收入增加；(2)全资子公司广德佳联目前处于前期投产阶段，单位固定成本较高。 研发费用 2,393,767.84 58.43% 本期研发费用较去年同期增加882,804.21元，增幅为58.43%。主要原因系报告期内子公司常熟佳合开始技术研发，相关费用增加所致。 其他收益 1,187,724.40 1,993.49% 本期其他收益较去年同期增加1,130,990.09元，增幅为1993.49%。主要原因系报告期内公司根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》享受税收优惠，及报告期内收到政府补助等。 投资收益 2,910,828.26 70.58% 本期投资收益较去年同期增加1,204,393.53元，增幅为70.58%。主要原因系公司投资越南立盛收益增加所致。 信用减值损失 4,924.83 -95.91% 本期信用减值损失为4,924.83元，去年同期为120,400.13元。主要原因系报告期内公司应收账款增加，计提的坏账准备相应增加。 资产减值损失 -33,392.86 83.66% 本期资产减值损失为-33,392.86元，去年同期为-204,353.73元。主要原因系计提的存货跌价准备减少。 营业利润 -1,484,445.52 -220.00% 本期营业利润较去年同期减少2,721,498.22元，减幅为220%。主要原因系：(1)由于市场竞争，公司部分客户产品销售价格有所下滑；(2)全资子公司广德佳联目前处于前期投产阶段，单位固定成本较高。 营业外收入 3,500,000.00 100.00% 本期营业外收入较去年同期增加3,500,000.00元，增幅为100%。主要原因系本期收到政府的补助所致。 营业外支出 647.10 100.00% 本期营业外支出较去年同期增加647.10元，增幅为100%。主要原因系清理相关报废资产所致。 所得税费用 -970,711.78 168.23% 本期所得税费用较去年同期减少608,810.72元，减幅为168.23%。主要原因系报告期内因子公司亏损，根据会计准则规定计提递延所得税资产所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 150,988.03 -96.39% 本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少4,030,237.98元，减幅为96.39%。主要原因系全资子公司广德佳联处于前期生产阶段，投入流动资金和日常固定费用支出增加，但尚未产生相匹配的营业收入。 投资活动产生的现金流量净额 -35,429,722.38 517.66% 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少29,693,623.62元，减幅为517.66%。主要原因系：(1)全资子公司广德佳联支付工程建设款和设备采购款；(2)公司收购越南立盛26%股权，报告期内向交易对方支付首期股权转让款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,715,851.84 445.87% 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少1,401,520.92元，减幅为445.87%。主要原因系报告期内子公司常熟佳合支付租赁的厂房租金所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)合计 4,687,724.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出（合计） -647.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目-合计 -1,087.55 非经常性损益合计 4,685,989.75 所得税影响数 703,048.22 少数股东权益影响额（税后） -30.08 非经常性损益净额 3,982,971.61 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 15,132,400 25.78% 0 15,132,400 25.78% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 43,567,600 74.22% 0 43,567,600 74.22% 其中：控股股东、实际控制人 38,666,000 65.87% 0 38,666,000 65.87% 董事、监事、高管 1,000 0.00% 0 1,000 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0.00 0.00% 总股本 58,700,000 - 0 58,700,000 - 普通股股东人数 3,804 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 董洪江 境内自然人 15,554,000 0 15,554,000 26.50% 15,554,000 0 2 陈玉传 境内自然人 10,300,000 0 10,300,000 17.55% 10,300,000 0 3 张毅 境内自然人 9,500,000 0 9,500,000 16.18% 9,500,000 0 4 段晓勇 境内自然人 3,312,000 0 3,312,000 5.64% 3,312,000 0 5 昆山宏佳共创企业管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 2,800,000 0 2,800,000 4.77% 2,800,000 0 6 昆山佳运源企业管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 2,100,000 0 2,100,000 3.58% 2,100,000 0 7 金兴旺 境内自然人 921,787 0 921,787 1.57% 0 921,787 8 钱英 境内自然人 839,587 -1,024 838,563 1.43% 0 838,563 9 周信钢 境内自然人 726,217 73,069 799,286 1.36% 0 799,286 10 李欣 境内自然人 630,000 10,000 640,000 1.09% 0 640,000 合计 - 46,683,591 82,045 46,765,636 79.67% 43,566,000 3,199,636 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1、股东董洪江、陈玉传、张毅、段晓勇系公司实际控制人，昆山宏佳共创企业管理中心（有限合 伙）执行事务合伙人董洪江系公司控股股东、实际控制人，昆