国航远洋：2024年一季度报告

国航远洋 证券代码:833171 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王炎平、主管会计工作负责人薛勇及会计机构负责人（会计主管人员）伊广宇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31 日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 2,657,605,992.72 2,258,788,511.94 17.66% 归属于上市公司股东的净资产 1,362,781,817.86 1,347,547,969.18 1.13% 资产负债率%（母公司） 33.62% 33.04% - 资产负债率%（合并） 48.53% 40.12% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 222,967,318.26 191,544,584.18 16.40% 归属于上市公司股东的净利润 15,954,989.25 -15,472,742.62 203.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,290,796.09 -16,164,587.45 194.59% 经营活动产生的现金流量净额 69,965,340.48 -11,343,239.26 716.80% 基本每股收益（元/股） 0.0287 -0.0279 202.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.18% -1.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.13% -1.14% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收票据 758,493.68 100% 比期初0万元，增加75.85万元，增幅100%。主要原因是本期公司收到客户银行承兑汇票。 应收账款 50,880,277.43 -30.05% 比期初7,273.34万元，减少2,185.31万元，减幅30.05%。主要原因是应收帐款收回。 存货 16,285,637.85 -52.72% 比期初3,444.55万元减少1,815.98万元，减幅52.72%。主要原因是上期存货中的合同履约成本因航次结束转入主营业务成本。 预付账款 5,369,593.44 -47.42% 比期初1,021.17万元，减少484.21万 元，减幅47.42%。主要原因是与供应商合同本期已经履行完毕,上期预付的外租船燃料油等费用已结算。 其他应收款 17,906,838.94 91.84% 比期初金额933.42万元，增加857.27万元，增幅91.84%。主要原因：1、公司向融资租赁公司融资购入船舶，按合同规定支付了保证金；2、公司航运业务增加了投标的保证金。 其他流动资产 51,501,794.50 166.52% 比期初金额1,932.38万元，增加3,217.80万元，增幅166.52%。主要原因：1、本期新增4艘融资租赁船舶支付首付款及支付民生金融租赁公司应付款，收到增值税进项发票增加；2、公司在每年年初集中为船舶投保，船舶待摊保险费金额重分类到其他流动资产导致本期末比期初金额大幅度增加。 固定资产 1,289,837,861.46 41.91% 比期初90，891.29万元，增加38,092.49万元，增幅41.91%。主要原因是本期公司新增4艘融资租赁船舶。 在建工程 254,936,873.99 192.73% 比期初8,708.96万元,增加16,784.73万元,增幅192.73%。主要原因是本期新造船船舶按工程进度增加了在建工程成本。 使用权资产 16,179,199.37 -65.32% 比期初4,665.46万元，减少3,047.54万元，减幅65.32%。主要原因是使用权资产计提折旧。 其他权益工具投资 47,299,143.42 -31.09% 比期初6,864.39万元，减少2,134.37万元，减幅31.09%。主要原因是公司本期处置了其他权益工具投资-洲际船务项目。 长期待摊费用 7,316,814.51 -45.24% 比期初1,336.05万元,减少604.37万元,减幅45.24%。主要原因是与民生金融租赁公司4艘船舶租赁到期且未续约，按合同规定收回公司已支付的压载水设备项目摊余成本。 应付账款 186,721,845.48 172.06% 比期初金额6,863.26万元，增加11,808.92万元，增幅172.06%。主要原因：1、新造船项目在本期期末按工程进度预计了应付款项；2、本期多艘船舶投保应付保险公司的账款增加；3、采购燃料油经营性应付账款有所增加。 应交税费 6,370,208.65 87.38% 比期初金额339.97万元，增加297.05万元，增幅87.38%。主要原因是本期公司实现了利润,应交所得税增加。 其他应付款 1,141,165.58 44.91% 比期初金额78.75万元，增加35.37万元，增幅44.91%，主要原因是公司本期收到了外租船投标保证金。 合同负债 11,636,131.53 -60.01% 比期初金额2,909.72万元，减少1,746.11万元，减幅60.01%。主要原因是航次结束收入实现。 其他流动负债 1,908,992.20 -55% 比期初金额424.19万元，减少233.29万元，减幅55%。主要原因是本期内贸合同负债减少，预收客户款项所含的暂估增值税金额减少。 长期应付款 436,023,102.14 100% 比期初金额0元，增加了43,602.31万元，增幅100%。主要原因是公司新增4艘融资租赁船舶及增加售后回租业务，增加了长期应付金融租赁公司款项。 一年内到期的非流动负债 116,800,235.98 -45.79% 比期初金额21,544.42万元，减少9,864.39万元，减幅45.79%。主要原因：1、本期公司支付了民生金融租赁公司应付款5,300.00万元；2、本期公司支付了经营租赁船舶租赁负债本息。 租赁负债 2,239,722.02 52.56% 比期初金额146.81万元，增加77.16万元，增幅52.56%。主要原因是香港办公室续签及上海员工活动场地的租赁增加了租赁负债。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 3,102,505.59 42.07% 比上期金额218.37万元，增加91.88万元，增幅42.07%。主要原因是销售佣金及销售部门员工工资增加。 财务费用 7,831,863.06 32.29% 比上期金额592万元，增长191.18万元，增幅32.29%。主要原因：1、上期公司利用募集及公司自有资金的存款利息收入冲减了财务费用,本期此项收入较少；2、本期增加了融资租赁船舶的租赁利息支出。 信用减值损失 1,181,169.42 61.24% 比上期金额73.25万元，增加44.86万元，增幅61.24%。主要原因是本期末应收账款原值比本期期初减少2,239.39万元，应收账款转回坏账准备金额导致。 其他收益 1,547,047.79 71.15% 比上期金额90.39万元，增加64.31万元，增幅71.15%。主要原因是公司本期 收到上海财政产业扶持资金。 投资收益 12,931,501.38 322.56% 比上期金额306.03万元，增加987.12万元，增幅322.56%。主要原因是联营公司天津国能公司经营效益比上年同期增加。 资产处置收益 -693,364.39 -100% 比上期金额0万元，,减少69.34万元,减幅100%。主要原因是今年与民生金融租赁公司部分船舶租赁结束，使用权资产转销。上期无此事项。 营业外收入 31,907.48 69.9% 比上期金额1.88万元,增加1.31万元,增幅69.9%。主要原因是公司本期处置废油收入3.19万元，上期1.88元万元。 利润总额 16,251,770.71 170.37% 比上期金额-2,309.47万元，增加3,934.65万元，增幅170.37%。主要原因是运价上行，公司利润增长。 所得税费用 404,322.56 105.33% 比上期金额-758.79万元，增加799.22万元，增幅105.33%。主要原因公司上期亏损，本期实现了利润，所得税费用相应增加。 净利润 15,847,448.15 202.2% 比上期金额-1,550.68万元，增加3,135.43万元，增幅202.2%。主要原因是运价指数同比有较大幅度上行，公司实现了利润。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 69,965,340.48 716.80% 比上期金额-1,134.32万元，增加8,130.86万元，增幅是716.80%，主要原因：1、本期与上期相比因运价上行，销售活动提供劳务收到的现金流量增加3,736万元；2、本期与上期相比购买商品提供劳务支付的现金流量减少4,410.00万元。 投资活动产生的现金流量净额 -44,150,435.34 68.79% 比上期金额-14,144.06万元，增加9,729.02万元，增幅68.79%。主要原因：1、上期新造船预付款1.2亿元，本期新造船支付的现金7,000.00万元；2、上期新增洲际船务其他权益工具投资支出1,916.92万元，本期处置该项资产回收投资2,073.27万元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、非流动资产处置损益 -693,364.39 2、越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 - 3、计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助) 1,547,047.79 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 6、非货币性资产交换损益 - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 9、债务重组损益 - 10、企业重组费用 - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 16、对外委托贷款取得的损益 - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 19、受托经营取得的托管费收入 - 20、除上述各项之外的其他营业外