国航远洋：2023年一季度报告

国航远洋 证券代码:833171 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王炎平、主管会计工作负责人薛勇及会计机构负责人（会计主管人员）伊广宇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 2,453,502,430.77 2,579,847,604.79 -4.90% 归属于上市公司股东的净资产 1,401,699,363.03 1,420,751,766.67 -1.34% 资产负债率%（母公司） 38.91% 40.93% - 资产负债率%（合并） 42.85% 44.91% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 191,544,584.18 289,786,752.68 -33.90% 归属于上市公司股东的净利润 -15,472,742.62 68,755,369.16 -122.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -16,164,587.45 68,133,071.82 -123.73% 经营活动产生的现金流量净额 -11,343,239.26 103,731,848.22 -110.94% 基本每股收益（元/股） -0.0279 0.1548 -118.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.10% 9.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.14% 9.27% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明1、货币资金： 本期末43,638.83万元，比期初70,673.97万元，减少27,035.14万元，减幅38.25%。主要原因：1） 预付造船款12,000.00万；2）本期新增银行借款7,200.00万，归还银行贷款15,260.00万，净减少银 行融资8,060.00万元；3）新增其他权益工具投资洲际船务支出2,008.99万元；4）一季度商业信用到 期金额较大，应付账款比期初减少1,632.24万元；5）支付了部分如审计、律师、券商费等上市费用尾款及其他运营费用等。 2、存货: 本期末3,414.86万元，比期初1,978.90万元，增加1,435.96万元，增幅72.56%。主要原因是本期末公司期租转程租业务的船舶较多，期租业务终止，客户归还燃料油增加了存货。 3、短期借款： 本期末9,474.17万元，比期初23,044.00万元，减少13,569.83万元，减幅58.89%。主要原因是公司短期贷款到期，同时公司资金较为充裕，为了节约资金成本，调整资本结构，放缓了向银行融资。 4、预付账款： 本期末13,315.74万元，比期初270.31万元，增加13,045.43万元，增幅4,826.03%。主要原因是公司 预付了造船款12,000.00万元及外租船运费。5、其他应收款： 本期末1,253.21万元，比期初941.42万元，增加311.78万元，增幅33.12%。主要原因是国家能源集 团投标押金增加128万，船员船舶备用金及其他往来增加。6、其他流动资产： 本期末2,682.39万元，比期初1,559.06万元，增加1,123.32万元，增幅72.05%。主要原因是一季度公司船舶保单密集到期，新年度投保大幅度增加了保险待摊费用。 7、其他权益工具投资： 本期末6,325.30万元，比期初4,729.91万元，增加1,595.39万元，增幅33.73%。主要原因是本期增加了洲际船务其他权益工具投资。 8、应付职工薪酬： 本期末1,821.07万元，比期初2,644.98万元，减少823.90万元，减幅31.15%。主要原因是本期支付了上期年终奖金。 9、租赁负债： 本期末3,771.10万元，比期初10,633.10万元，减少6,862万元，减幅64.53%。主要原因：1）是本期 支付了经营租赁和融资租赁本息2,900.08万元；2）租赁负债项下租金4,690.27万元一年内到期重分类到一年内到期非流动负债科目；3）本期末分成指数上升，基于指数的预计应付分成租金有所上升。10、合同负债： 本期末1,706.98万元，期初54.45万元，增幅3,134.95%.主要原因是几个程租航次尚未完成卸货预收了运费。 （二）利润表数据重大变化说明1、营业收入： 本期19,154.46万元，比上期28,978.68万元，减少9,824.22万元，减幅33.90%。主要原因是运价与上期同比下降。 2、财务费用: 本期592.00万元，比上期1,845.15万元，减少1,253.14万元，减幅67.92%。主要原因是本期与去年同期相比有息负债减少及利率下行：1）短期借款减少27,890.00万；2）长期借款减少3,849.00万；3）租赁负债减少37,159.87万元。 3、信用减值损失: 本期73.25万元，比上期-37.36万元，增加110.61万元，增幅296.07%。主要原因是：1）本期应收账款与上期相比增加1,702.24万元，相应计提坏账准备增加；2）陕西榆林煤炭业务终止，预付煤炭款转入其他应收款，客户对业务损失要求我方承担并从预付款扣除，公司对此单独作了计提坏账准备，上期煤炭业务还没确定终止，该笔预付款没有计提坏账准备。 4、投资收益: 本期306.03万元，比上期3,653.88万元，减少了3,347.85万元，减幅91.62%。主要原因是干散货运价大幅度下滑，联营航运公司天津国能海运有限公司利润下滑。 5、营业外收入: 本期1.88万元，比上期73.09万元，减少了71.21万元，减幅97.43%。主要原因是上期获得中国船东互保协会保险赔款72.94万元，本期无此事项。 6、营业外支出: 本期0.02万元，比上期10.04万元，减少了10.02万元，减幅99.80%。主要原因是上期公司因上海疫情捐赠社区10万元，本期无此事项。 7、所得税费用: 本期-758.79万元，比上期1,230.66万元，减少了1,989.45万元，减幅161.66%。主要原因是上期盈利，本期亏损。 8、净利润: 本期-1,550.68万元，比上期6,873.98万元，减少了8,424.66万元，减幅122.50%。主要原因是相比上期，运价大幅度下滑，产生亏损。 （三）现金流量表数据重大变化说明1、本期收到的税收返还 本期1,092.94万元,上期410.71万元,增加682.23万元,增幅166.11%。主要原因是出口退税增加。2、购买商品，支付劳务支付的现金 本期19,424.54万元,上期14,296.71万元,增加5,127.83万元,增幅35.87%。主要原因： 1）本期燃料油价格与上期相比上涨大约18%左右；2）本期程租航次较多，燃料油消耗增加；3）本期比上期支付了较多的燃料油、保险款和修船费等运营费用。 3、支付的各项税费： 本期534.71万元，上期1,768.32万元，减少1,233.62，减幅69.76%。主要原因是上年四季度利润与前年第四季度相比利润下滑，导致本期所得税与上期相比减少。 4.收回投资收到的现金 本期0万元，上期590万元，减少590万元，减幅100%。主要原因是上期转让唐山福航股权收到款项，本期无此事项。 5、购建固定资产、无形资产、其他长期资产支付的现金： 本期12,135.07万元，上期583.59万元，增加11,551.48万元，增幅1,979.38%。主要原因是本期预付 造船款12,000万元。 6、投资支付的现金 本期2,008.99万元，上期0万元，增加2,008.99万元，增幅100%。主要原因是本期增加了洲际船务其他权益工具投资。 7、取得借款收到的现金 本期7,200万元，上期14,250万元，减少7,050万元，减幅49.47%。主要原因是本期资金较为充裕，放缓了银行融资速度。 8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金： 本期640.13万元，上期1,005.35万元，减少365.22万元，减幅36.33%。主要原因是本期的银行贷款与去年同期相比下降及利率下行。 9、支付其他与筹资活动相关的现金流量支出 本期3,389.52万元，上期5,045.64万元，减少1,656.12万元，减幅32.82%。主要原因是上期分成指数较高，付给民生的分成租金比本期高。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、非流动资产处置损益2、越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免3、计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助) 903,907.08 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6、非货币性资产交换损益7、委托他人投资或管理资产的损益8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备9、债务重组损益10、企业重组费用11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16、对外委托贷款取得的损益17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响19、受托经营取得的托管费收入20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,552.69 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目小计 0 非经常性损益合计 922,459.77 所得税影响数 230,614.94 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 691,844.83 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 186,660,513 33.61% -210,237 186,450,276 33.57% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 0 董事、监事、高管 0 - 0 核心员工 0 - 0 有限售条件股份 有限售股份总数 368,746,940 66.39% 210,237 368,957,177 66.43% 其中：控股