国航远洋：2023年三季度报告

国航远洋 证券代码:833171 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王炎平、主管会计工作负责人薛勇及会计机构负责人（会计主管人员）伊广宇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 2,284,105,245.69 2,579,847,604.79 -11.46% 归属于上市公司股东的净资产 1,364,445,815.08 1,420,751,766.67 -3.96% 资产负债率%（母公司） 36.81% 40.93% - 资产负债率%（合并） 40.25% 44.91% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 670,242,708.23 872,051,928.96 -23.14% 归属于上市公司股东的净利润 7,762,874.98 185,869,525.30 -95.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,130,072.07 180,496,929.62 -101.18% 经营活动产生的现金流量净额 98,827,075.64 319,627,891.08 -69.08% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.42 -95.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.55% 23.48% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.15% 22.80% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 220,833,836.87 319,361,486.23 -30.85% 归属于上市公司股东的净利润 -8,753,949.56 57,592,375.02 -115.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,722,634.35 53,643,428.71 -125.58% 经营活动产生的现金流量净额 18,322,470.90 61,061,539.28 -69.99% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.13 -115.20% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计 -0.64% 6.74% - 算）加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.00% 6.27% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 356,383,268.70 -49.57% 本期末35,638.33万元，比期初70,673.97万元，减少35,035.64万元，减幅49.57%。主要原因：1）预付造船款20,160.00万元；2）本期净归还银行借款4,276.00万元；3）售后回租项目到期，归还租赁本金尾款6,000.00万元；4）支付普通股股利5,554.07万元；5）支付长期应付款2,500.00万元；6）新增其他权益工具投资洲际船务支出1,994.54万元；7)收到联营公司分红款6,669.83万元等。 存货 32,774,089.84 65.62% 本期末3,277.41万元，比期初1,978.90万元，增加1,298.51万元，增幅65.62%。主要原因:根据市场情况，公司自营运力增加了远程航线运输以及租入船舶增加，储备了较多的燃料油。 预付款项 12,057,323.40 346.05% 本期末1,205.73万元，比期初270.31万元，增加935.42万元，增幅346.05%。主要原因是预付了外租船租金。 应收款项融资 1,412,186.30 -81.95% 本期末141.22万元，比期初782.43万元,减少641.21万元，减幅81.95%，系银行承兑汇票到期承兑。 使用权资产 68,517,109.09 -69.65% 本期末6,851.71万元,比期初22,576.11万元,减少15,724.40万元,减幅69.65%。主要原因是：1）使用权资产折旧计提；2）国电7、国远9售后回租到期，其使用权资产余额转回到固定资产。 其他权益工具投资 66,978,540.70 41.61% 本期末6,697.85万元，比期初4,729.91万元，增加1,967.94万元，增幅41.61%。主要原因:是本期增加了洲际船务其他权益工具投资。 其他非流动资产 206,099,774.96 112.29% 本期末20,609.98万元，比期初9,708.19万元，增加10,901.79万元，增幅112.29%。原因：1)预付造船款及监理费用增加20,193.96万元；2)售后回租到期，转回到固定资产相应减少其他非流动资产8,995.00万元。 短期借款 95,329,953.41 -58.63% 本期末9,533.0万元，比期初23,044.00万元，减少13,511.00万元，减幅58.63%。主要原因是公司为调整财务资金结构减少短期借款。 应付职工薪酬 18,434,540.49 -30.30% 本期末1,843.45万元，比期初2,644.98万元，减少801.53万元，减幅30.3%。主要原因：本期支付了上年末计提的年终奖金。 其他应付款 1,082,703.38 204.37% 期末108.27万元，比期初35.57万元，增加72.70万元，增幅204.37%。主要原因是本期收到了租船投标保证金80万元。 长期借款 359,380,000.00 32.69% 本期末35,938.00万元，比期初27,085.00万元，增加8,853.00万元，增幅32.69%。主要原因是公司为调整财务资金结构增加长期借款。 租赁负债 2,690,294.35 -97.47% 本期末269.03万元，比期初10,633.10万元，减少10,364.07万元，减幅97.47%。主要原因：1）是本期支付了经营租赁和融资租赁本息；2）部分租赁负债项重分类到一年内到期非流动负债科目。 合同负债 10,456,869.12 1,820.34% 本期末1,045.69万元，比期初54.45万元,增加991.24万元，增幅1,820.46%，主要原因是远洋航线预收运费增加。 合并利润 表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 56,006,239.15 34.18% 管理费用：本期5,600.62万元，比上期4,174.05万元，增加1,426.57万元，增幅34.18%。主要原因是：1）上期受上海疫情封控影响，公司一些正常经营活动受到限制，疫情结束后,公司恢复正常经营,相关运营费用等相应增加；2）上期疫情期间，政府对社保费用采取减免政策，本期则无此项；3）公司加强信息化建设，购买相关软件、培训等费用增加；4)上海办公室维修，行政员工人数增加等。 研发费用 985,371.02 399.91% 本期98.53万元，比上期19.71万元，增加78.83万元，增幅399.91%。主要原因本期新增研发项目。 财务费用 14,936,340.34 -53.47% 本期1,493.63万元，比上期3,209.94万元，减少1,716.30万元，减幅53.47%。主要原因是：1）本期与上期相比有息负债减少且利率下行；2）本期美元升值幅度较大，汇兑收益增加冲减了财务费用；3）本期对公司募集资金进行结构性存款，利息收入冲减了财务费用，上期无此项。 信用减值损失 -22,958.25 -99.18% 本期-2.3万元，比上期-279.40万元，减少277.10万元，减幅99.18%。主要原因上期末应收账款原值比上期期初增加了4,401.10万元，本期应收账款原值比本期期初减少了521.61万元，相应本期计提的坏账准备比上期减少。 其他收益 13,320,196.71 340.56% 本期1,332.02万元，比上期302.35万元，增加了 1,029.67万元，增幅340.56%。主要原因是本期收到了福州市政府新增运力补贴685.40万元,上海市洋山特殊综合服务区航运行业发展扶持金300万元。 投资收益 8,073,768.69 -87.72% 本期807.38万元，比上期6,573.14万元，减少了5,765.77万元，减幅87.72%。主要原因是干散货运价大幅度下滑，联营航运公司天津国能海运有限公司利润下滑。 资产处置收益 54,284.41 358.12% 本期5.43万元，比上期-2.1万元，增加7.53万元，增幅358.12%。主要原因是本期因海葵台风，公司处置了受损车辆。 营业外收入 138,977.47 -81.46% 本期13.90万元，比上期74.97万元，减少了61.07万元，减幅81.46%。主要原因是上期收到保险赔款74.82万元，本期无此事项。 营业外支出 322,862.52 -33.61% 本期32.29万元，比上期48.63万元，减少了16.34万元，减幅33.61%。主要原因是去年公益捐赠较多。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净 额 98,827,075.64 -69.08% 本期经营活动产生的现金流量净额9,882.71万元，比上期31,962.79万元，减少22,080.08万元，减幅69.08%。主要原因：1）运价下滑，导致收到的现金减少；2）外租船支出增加。 投资活动产生的现金流量净额 -159,424,657.68 -289.16% 本期投资活动产生的现金流量净额-15,942.47万元，比上期8,427.98万元，减少24,370.45万元，减幅289.16%。主要原因：1）本期预付了造船款20,160万元；2）支付其他权益工具投资1,967.94万元；3）上期收到了子公司处置款1,056.21万元，本期无此事项；4）本期收到投资分红比上期减少1,683.93万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、非流动资产处置损益 54,284.41 2、越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 - 3、计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助) 13,320,196.71 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 - 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6、非货币性资产交换损益 - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 9、债务重组损益 - 10、企业重组费用 - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 13、与公司正常经营业务无关