高乐股份：2023年三季度报告

证券代码：002348证券简称：高乐股份公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东高乐股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 104,064,650.58 8.56% 216,288,912.96 -15.94% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,317,019.82 754.09% -24,224,028.86 56.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,970,880.12 799.12% -25,887,832.51 54.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -17,047,808.47 -187.96% 基本每股收益（元/股） 0.0088 780.00% -0.0256 56.90% 稀释每股收益（元/股） 0.0088 780.00% -0.0256 56.90% 加权平均净资产收益率 1.46% 1.31% -4.00% 4.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 796,059,617.79 803,281,292.73 -0.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 552,347,834.54 574,915,448.87 -3.93% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,175,565.50 1,040,979.65 处置子公司收益及固定资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -4,091.13 84,223.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 163,499.91 541,610.85 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 315.66 理财产品收入 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,750.15 31,301.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 20,584.73 34,449.39 少数股东权益影响额（税后） 0.00 177.74 合计 1,346,139.70 1,663,803.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 原因 预付款项 5,934,038.73 9,632,158.56 -38.39% 主要是本期预付采购款减少所致。 其他应收款净额 2,398,120.01 1,428,434.76 67.88% 主要是本期支付租房押金增加及本期其他业务新增应收款项未收回所致。 其他流动资产 803,670.95 1,348,786.65 -40.42% 主要是本期进项税留抵税额减少所致。 使用权资产 3,216,424.18 1,430,163.84 124.90% 主要是本期经营租房增加所致。 短期借款 - 20,025,361.11 -100.00% 主要是本期短期借款置换为长期借款所致。 合同负债 6,493,923.37 12,437,523.35 -47.79% 主要是本期教育信息化业务预收款相应服务在本期已提供完成并确认收入所致。 其他应付款 70,319,028.80 17,039,516.52 312.68% 主要是本期收到股东财务资助款所致。 租赁负债 2,065,417.50 755,225.87 173.48% 主要是经营租房增加所致。 其他综合收益 4,809,053.82 3,152,639.29 52.54% 主要是汇率变动影响所致。 少数股东权益 114,376.04 323,142.75 -64.61% 主要是本期控股子公司亏损所致。 利润表项目 2023年9月30日 2022年9月30日 变动比例 原因 税金及附加 1,487,490.55 1,033,209.24 43.97% 主要是本期应交增值税增加所致。 财务费用 2,500,143.28 -7,115,093.95 135.14% 主要是汇率变动影响所致。 其他收益 647,280.04 1,081,487.35 -40.15% 主要是本期政府补助较上年同期减少所致。 投资收益 1,052,549.34 43,276.84 2332.13% 主要是本期处置子公司收益增加所致。 公允价值变动收益 - -21,401.03 100.00% 主要是交易性金融资产变动所致。 信用减值损失 -7,681,882.67 -52,697,275.66 -85.42% 主要是本期计提应收账款坏账准备减少所致。 资产减值损失 - -944,297.06 -100.00% 主要是计提存货跌价准备减少所致。 资产处置收益 130,756.41 -33,620.22 488.92% 主要是本期处置固定资产收益所致。 营业利润 -23,808,631.32 -54,031,002.53 55.94% 主要是本期计提信用减值损失减少影响所致。 营业外收入 32,322.97 11,013.45 193.49% 主要是供应商违约保证金所致。 所得税费用 513,455.22 2,083,549.01 -75.36% 主要是本期教育信息化业务收入下降，利润下降所致。 净利润 -24,432,795.57 -56,267,860.33 56.58% 主要是本期计提信用减值损失减少影响所致。 少数股东本期损益 -208,766.71 -4,681.97 -4358.95% 主要是本期控股子公司亏损所致。 归属于母公司股东的净利润 -24,224,028.86 -56,263,178.36 56.95% 主要是本期计提信用减值损失减少影响所致。 现金流量表 2023年9月30日 2022年9月30日 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 -17,047,808.47 19,380,515.47 -187.96% 主要是本期收到的销售货款减少以及税费返还减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 21,664,577.67 -21,792,506.39 199.41% 主要是本期收到股东财务资助款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,484 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 华统集团有限公司 境内非国有法人 14.00% 132,608,000 0 质押 79,564,800 杨广城 境外自然人 6.15% 58,223,668 58,223,151 王翔宇 境内自然人 5.54% 52,475,840 0 陈柱 境内自然人 5.46% 51,701,101 0 陈冰纯 境内自然人 3.83% 36,296,580 0 方三明 境内自然人 2.46% 23,316,442 0 邹英姿 境内自然人 2.07% 19,575,200 0 興昌塑膠五金廠有限公司 境外法人 1.59% 15,087,960 0 方素婵 境内自然人 1.47% 13,930,600 0 李斐 境内自然人 1.42% 13,403,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 华统集团有限公司 132,608,000 人民币普通股 132,608,000 王翔宇 52,475,840 人民币普通股 52,475,840 陈柱 51,701,101 人民币普通股 51,701,101 陈冰纯 36,296,580 人民币普通股 36,296,580 方三明 23,316,442 人民币普通股 23,316,442 邹英姿 19,575,200 人民币普通股 19,575,200 興昌塑膠五金廠有限公司 15,087,960 人民币普通股 15,087,960 方素婵 13,930,600 人民币普通股 13,930,600 李斐 13,403,500 人民币普通股 13,403,500 王文明 6,663,900 人民币普通股 6,663,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 2022年11月17日，华统集团与香港兴昌、杨广城签署《一致行动人协议》成为一致行动人。对于其他股东，公司未知他们之间是否 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上述十大股东中方素婵将其所持有的公司股份13,930,600股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；李斐将其所持有的公司股份12,237,600股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；邹英姿将其所持有的公司股份12,437,800股，存入浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；方三明将其所持有的公司股份5,787,400股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 因异度信息经营业绩不及预期，业绩承诺方须向公司支付业绩补偿款1.83亿元