高乐股份：2023年年度报告

广东高乐股份有限公司 GOLDLOKHOLDINGS(GUANGDONG)CO.,LTD. 2023年年度报告 证券简称：高乐股份证券代码：002348 披露日期：2024年4月26日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人朱俭勇及会计机构负责人（会计主管人员）易炳民声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表出具了带强调事项段无保留意见审计报告，公司董事会对此发表了专项说明及意见，具体内容详见公司同日披露的《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于对广东高乐股份有限公司2023年度财务报表无保留意见审计报告中强调事项段涉及事项的专项说明》以及公司《董事会对会计师事务所出具无保留意见审计报告中强调事项段涉及事项的专项说明》。请投资者注意阅读。 报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“（四）可能面对的风险及采取的对策”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理32 第五节环境和社会责任49 第六节重要事项51 第七节股份变动及股东情况64 第八节优先股相关情况72 第九节债券相关情况73 第十节财务报告74 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2023年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司/本公司 指 广东高乐股份有限公司 香港兴昌 指 兴昌塑胶五金厂有限公司 新鸿辉实业 指 普宁市新鸿辉实业投资有限公司 新南华实业 指 普宁市新南华实业投资有限公司 园林文化 指 普宁市园林文化用品有限公司 香港子公司 指 香港广东高乐股份有限公司 深圳分公司 指 广东高乐股份有限公司深圳分公司 普宁高乐玩具 指 普宁市高乐玩具科技有限公司 高乐教育 指 广东高乐教育科技有限公司 高乐教育培训中心 指 广东高乐教育培训中心有限公司 高乐餐饮 指 广东高乐餐饮配送服务有限公司 广州琦悦 指 广州琦悦科技有限公司 高乐智宸 指 深圳市高乐智宸文化创意有限公司 异度信息 指 深圳市异度信息产业有限公司 ICTI 指 国际玩具业协会 K12教育 指 从幼儿园到12年级的教育 三通两平台 指 宽带网络校校通、教学资源班班通、学习空间人人通和教学资源公共服务平台、教育管理公共服务平台 华统集团 指 华统集团有限公司 高乐新能源 指 高乐新能源科技（浙江）有限公司 高乐申辉 指 上海高乐申辉科技技术发展有限公司 高乐保健 指 愉望满族保健科技有限公司 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元 指 人民币元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 高乐股份 股票代码 002348 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东高乐股份有限公司 公司的中文简称 高乐股份 公司的外文名称（如有） GOLDLOKHOLDINGS(GUANGDONG)CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） GOLDLOKHOLDINGS 公司的法定代表人 朱俭勇 注册地址 广东省普宁市池尾街道塘边村塘边里东片168号 注册地址的邮政编码 515343 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔2007室 办公地址的邮政编码 200120 公司网址 www.高乐股份.com 电子信箱 goldlok@yeah.net 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马少滨 联系地址 广东省普宁市池尾街道塘边村塘边里东片168号 电话 0663-2348056 传真 0663-2348055 电子信箱 1421334889@qq.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》《中国证券报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 9144000061821828XT 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 一、股东权益变动的基本情况2022年11月17日，华统集团与香港兴昌签署《广东高乐股份有限公司股份转让协议》，约定华统集团通过协议转让方式受让香港 兴昌持有的公司13,260.80万股无限售流通股份（占公司股本总额的14%）。2022年11月17日，新鸿辉实业与陈柱签署《广东高乐股份有限公司股份转让协议》，约定陈柱通过协议转让方式受让新鸿辉实业持有的公司51,701,101股无限售流通股份（占公司股本总额的5.46%）。2022年11月17日，杨广城、园林文化用品、新南华实业、香港兴昌与王翔宇签署《广东高乐股份有限公司股份转让协议》，约定王翔宇通过协议转让方式受让杨广城、园林文化用品、新南华实业、香港兴昌合计持有的公司52,475,840股无限售流通股份（占公司股本总额的5.54%）。2022年11月17日，华统集团与香港兴昌、杨广城签署《表决权委托协议》，约定香港兴昌、杨广城将合计其持有的公司合计73,311,628股股票（占公司股本总额的7.74%）表决权委托给华统集团行使。委托期限为自本协议签署之日起至高乐股份本次向特定对象（即华统集团）发行股份登记完成之日止。本次权益变动完成前，公司控股股东为香港兴昌，实际控制人为杨氏家族，本次权益变动完成后，公司控股股东变更为华统集团，实际控制人变更为朱俭勇、朱俭军。上述事项的具体内容请详见公司于2022年11月22日在巨潮资讯网披露的《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2022-041）及相关的简式和详式权益变动报告书。二、股东权益变动完成过户登记情况本次股份协议转让均已取得深圳证券交易所出具的《深圳证券交易所上市公司股份协议转让确认书》，其中香港兴昌协议转让给华统集团13,260.80万股股份已取得《证券过户登记确认书》，过户日期为2023年3月27日；新鸿辉实业协议转让给陈柱51,701,101股股份已取得《证券过户登记确认书》，过户日期为2022年12月29日；杨广城、园林文化、新南华实业和香港兴昌协议转让给王翔宇合计52,475,840股股份已取得《证券过户登记确认书》，过户日期为2023年4月26日。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路61号 签字会计师姓名 葛勤、丁诚诚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 266,401,837.23 317,668,755.01 -16.14% 439,686,407.17 归属于上市公司股东的 -61,978,461.00 -83,625,958.03 25.89% -108,661,070.97 净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -63,362,627.13 -84,467,196.75 24.99% -124,464,350.82 经营活动产生的现金流量净额（元） 6,864,502.44 24,697,748.69 -72.21% 38,750,028.67 基本每股收益（元/股） -0.0654 -0.0883 25.93% -0.1147 稀释每股收益（元/股） -0.0654 -0.0883 25.93% -0.1147 加权平均净资产收益率 -11.39% -12.81% 1.42% -15.54% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 总资产（元） 749,438,263.98 803,281,292.73 -6.70% 928,612,114.21 归属于上市公司股东的净资产（元） 513,831,368.40 574,915,448.87 -10.62% 653,608,384.65 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 266,401,837.23 317,668,755.01 未扣除的金额 营业收入扣除金额（元） 10,049,957.15 8,646,974.15 扣除项目为边角料、推广服务费、餐饮收入、代收天然气收入 营业收入扣除后金额（元） 256,351,880.08 309,021,780.86 扣除后金额 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 40,770,723.55 71,453,538.83 104,064,650.58 50,112,924.27 归属于上市公司股东的净利润 -16,288,883.65 -16,252,165.03 8,317,019.82 -37,754,432.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -16,381,380.03 -16,477,332.60 6,970,880.12 -37,474,794.62 经营活动产生的现金流量净额 -3,985,980.27 -26,462,636.72 13,400,808.52 23,912,310.91 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 655,721.61 -115,332.64 13,606,753.30 处置子公司收益及固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 707,510.76 1,211,575.84 3,028,271.03 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生