高乐股份：2024年三季度报告

证券代码：002348证券简称：高乐股份公告编号：2024-040 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东高乐股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 108,607,866.84 4.37% 205,237,005.65 -5.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,570,738.58 -81.11% -34,241,772.45 -41.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,636,382.58 -76.53% -32,401,467.64 -25.16% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -22,999,993.96 -34.91% 基本每股收益（元/股） 0.0017 -80.68% -0.0362 -41.41% 稀释每股收益（元/股） 0.0017 -80.68% -0.0362 -41.41% 加权平均净资产收益率 0.32% -1.14% -6.90% -2.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 768,945,053.54 749,438,263.98 2.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 479,184,607.16 513,831,368.40 -6.74% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,042.75 -29,223.99 固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 167,899.91 -1,592,100.27 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 12,462.84 12,462.84 交易性金融资产公允价值变动损益 债务重组损益 -239,909.67 -239,909.67 应收账款债务重组损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,054.33 8,466.28 合计 -65,644.00 -1,840,304.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 原因 交易性金融资产 108,011.28 - 100.00% 主要系本期应收账款债务重组所致。 应收账款 189,797,679.65 141,613,631.89 34.03% 主要系玩具及相关业务本期末应收账款增加所致。 在建工程 2,077,092.28 678,658.93 206.06% 主要系本期末在建玩具模具增加所致。 使用权资产 2,046,815.38 2,924,021.98 -30.00% 主要系本期计提折旧所致。 短期借款 79,588,333.33 - 100.00% 主要系本期新增银行短期借款所致。 应付职工薪酬 7,879,665.39 6,049,450.13 30.25% 主要系本期末应付职工薪酬增加所致。 应交税费 3,958,747.77 764,064.86 418.12% 主要系应交房产税影响所致。 一年内到期的非流动负债 2,011,335.12 38,052,534.64 -94.71% 主要系本期归还银行长期借款所致。 其他流动负债 962,137.81 584,954.89 64.48% 主要系本期玩具及相关业务预收款项增加所致。 租赁负债 812,578.10 1,754,939.94 -53.70% 主要系本期支付租金费用所致。 少数股东权益 73,069.92 133,092.17 -45.10% 主要系本期控股子公司亏损所致。 利润表项目 2024年9月30日 2023年9月30日 变动比例 原因 税金及附加 4,763,920.55 1,487,490.55 220.27% 主要系房产税影响所致。 财务费用 8,207,890.92 2,500,143.28 228.30% 主要系汇率变动本期汇兑收益减少所致。 其他收益 -1,085,778.81 647,280.04 -267.74% 主要系以工代训补贴退回所致。 投资收益 - 1,052,549.34 -100.00% 主要系上年同期处置子公司所致。 公允价值变动收益 12,462.84 - 100.00% 主要系本期交易性金融资产公允价值变动所致。 信用减值损失 -1,463,788.59 -7,681,882.67 80.94% 主要系本期计提应收账款坏账准备减少所致。 资产减值损失 -1,991,048.81 - 100.00% 主要系计提存货跌价准备所致。 资产处置收益 -20,667.33 130,756.41 -115.81% 主要系本期处置固定资产收益减少所致。 营业利润 -34,081,300.09 -23,808,631.32 -43.15% 主要系财务费用、税费及附加、资产减值损失等增加所致。 营业外收入 10,000.00 32,322.97 -69.06% 主要系上年同期供应商违约保证金转营业外收入所致。 营业外支出 250,000.05 143,032.00 74.79% 主要系本期应收账款债务重组损失所致。 所得税费用 -19,505.44 513,455.22 -103.80% 主要系本期子公司所得税费用减少所致。 少数股东本期损益 -60,022.25 -208,766.71 71.25% 主要系本期控股子公司亏损所致。 归属于母公司股东的净利润 -34,241,772.45 -24,224,028.86 -41.35% 主要系财务费用、税费及附加、资产减值损失等增加所致。 现金流量表 2024年9月30日 2023年9月30日 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 -22,999,993.96 -17,047,808.47 -34.91% 主要系本期收到的销售货款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 32,034,575.75 21,664,577.67 47.87% 主要系本期新增银行短期借款所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -261,769.72 112,563.26 -332.55% 主要系汇率变动影响所致。 现金及现金等价物净增加额 2,640,746.84 -3,008,009.60 187.79% 主要系本期新增银行短期借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,722 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 华统集团有限公司 境内非国有法人 14.00% 132,608,000 0 质押 79,564,800 杨广城 境外自然人 6.15% 58,223,668 43,667,751 质押 36,000,000 王翔宇 境内自然人 5.54% 52,475,840 0 不适用 0 陈柱 境内自然人 5.46% 51,701,101 0 不适用 0 陈冰纯 境内自然人 3.83% 36,296,580 0 不适用 0 邹英姿 境内自然人 2.95% 27,927,504 0 不适用 0 方三明 境内自然人 2.04% 19,344,088 0 不适用 0 方素婵 境内自然人 1.68% 15,935,700 0 不适用 0 興昌塑膠五金廠有限公司 境外法人 1.59% 15,087,960 0 不适用 0 李斐 境内自然人 1.54% 14,558,800 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 华统集团有限公司 132,608,000 人民币普通股 132,608,000 王翔宇 52,475,840 人民币普通股 52,475,840 陈柱 51,701,101 人民币普通股 51,701,101 陈冰纯 36,296,580 人民币普通股 36,296,580 邹英姿 27,927,504 人民币普通股 27,927,504 方三明 19,344,088 人民币普通股 19,344,088 方素婵 15,935,700 人民币普通股 15,935,700 興昌塑膠五金廠有限公司 15,087,960 人民币普通股 15,087,960 李斐 14,558,800 人民币普通股 14,558,800 杨广城 14,555,917 人民币普通股 14,555,917 上述股东关联关系或一致行动的说明 2022年11月17日，华统集团与香港兴昌、杨广城签署《一致行动人协议》成为一致行动人。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上述十大股东中邹英姿将其所持有的公司股份20,600,604股，存入浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；方素婵将其所持有的公司股份15,935,700股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；李斐将其所持有的公司股份12,899,700股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务；方三明将其所持有的公司股份5,787,400股，存入申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户开展融资融券业务。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 因异度信息经营业绩不及预期，业绩承诺方须向公司支付业绩补偿款1.83亿元。截至目前，公司尚未收到业绩承诺方相关业绩补偿款，公司已于2020年7月23日向揭阳市中级人民法院提起民事诉讼，要求业绩承诺方履行业绩补偿义务。2020年9月1日，揭阳市中级人民法院已就本案正式立案，并出具了《受理案件通知书》，案号为（2020）粤52民初291号，公司已向揭阳市中级人民法院提交了《财产保全申请书》，申请对业绩承诺方名下资产采取财产保全措施，公司已收到了法院