中锐股份：2023年三季度报告
证券代码：002374证券简称：中锐股份公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东中锐产业发展股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 175,444,026.95 -17.08% 479,378,179.27 -22.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,035,708.35 -1,601.99% -40,740,070.03 -298.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -14,213,221.63 -6,496.61% -41,081,406.05 -385.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 35,607,503.16 516.83% 基本每股收益（元/股） -0.0129 -1,533.33% -0.0375 -298.41% 稀释每股收益（元/股） -0.0129 -1,533.33% -0.0375 -298.41% 加权平均净资产收益率 -1.06% -1.11% -3.06% -4.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,843,137,537.85 3,857,806,571.25 -0.38% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,312,415,554.98 1,353,214,034.31 -3.01% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,222,471.01 1,174,757.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,706,852.57 4,621,976.87 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,182,462.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,265,800.51 -6,156,247.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,315.64 53,820.83 减：所得税影响额 327,215.15 361,500.20 少数股东权益影响额（税后） 162,110.28 173,933.74 合计 177,513.28 341,336.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表： 1、应收款项融资期末余额较年初减少62.09%，主要原因是期末持有的大型商业银行出具的银行承兑汇票用于支付减少所致； 2、预付款项期末余额较年初增加154.50%，主要原因是本期预付的存货采购款未到货结算有所增加所致； 3、在建工程期末余额较年初减少72.13%，主要原因是本期部分设备安装调试后转入固定资产核算所致； 4、长期待摊费用期末余额较年初减少36.63%，主要原因是本期融资服务费和苗木产业园、装修费等摊销减少所致； 5、应付职工薪酬期末余额较年初减少31.44%，主要原因是上年末计提的工资和奖金，在本期发放减少所致； 6、一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少83.02%，主要原因是到期的长期借款和长期应付款，在本期予以偿还减少所致； 7、长期应付款期末余额较年初增加290.81%，主要原因是本期办理新增售后回租融资业务所致。 利润表： 1、财务费用较去年同期减少62.85%，主要原因是本期园林业务项目按照合同约定计提利息收入多于上年同期所致； 2、投资收益较去年同期减少99.62%，主要原因是上年同期园林业务应收账款债务重组产生的相关收益较大所致； 3、信用减值损失较去年同期增加393.91%，主要原因是本期按照会计准则规定计提的应收款类减值准备多于去年同期所致； 4、资产减值损失较去年同期增加1035.87%，主要原因是本期按照会计准则规定计提的合同资产类减值准备多于去年同期所致； 5、资产处置收益较去年同期减少46.24%，主要原因是上年同期旧设备类固定资产处置收益较多所致； 6、利润总额和归属于母公司所有者的净利润比去年同期分别减少226.10%和298.66%，主要原因是本期营业收入下降致毛利减少，以及信用减值损失和资产减值损失同比增加较多所致。 现金流量表： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加516.83%，主要原因是本期园林业务对外支付的工程施工款较上年同期减少所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少201.59%，主要原因是去年同期园林业务按约定收回的项目投资退还款较多所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加41.33%，主要原因是本期新增售后回租融资业务所致； 4、现金及现金等价物净额较去年同期增加62.68%，主要原因是本期新增借款和支付的工程施工款少于去年同期所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 66,738 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 苏州睿畅投资 境内非国有法人 17.72% 192,823,779 0 质押 120,583,581 管理有限公司孙鲲鹏 境内自然人 1.83% 19,933,095 0 张忠民 境内自然人 1.24% 13,534,300 0 赵荣全 境内自然人 1.10% 11,987,200 0 沈金龙 境内自然人 0.84% 9,112,400 0 孙晓光 境内自然人 0.81% 8,860,000 0 徐航 境内自然人 0.65% 7,083,300 0 陈晓东 境内自然人 0.65% 7,037,900 0 西藏坤德信息技术有限公司 境内非国有法人 0.64% 7,000,000 0 梁婷 境内自然人 0.61% 6,644,193 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 苏州睿畅投资管理有限公司 192,823,779 人民币普通股 192,823,779 孙鲲鹏 19,933,095 人民币普通股 19,933,095 张忠民 13,534,300 人民币普通股 13,534,300 赵荣全 11,987,200 人民币普通股 11,987,200 沈金龙 9,112,400 人民币普通股 9,112,400 孙晓光 8,860,000 人民币普通股 8,860,000 徐航 7,083,300 人民币普通股 7,083,300 陈晓东 7,037,900 人民币普通股 7,037,900 西藏坤德信息技术有限公司 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 梁婷 6,644,193 人民币普通股 6,644,193 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东赵荣全通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票9,875,400股，股东沈金龙通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票8,562,400股，股东孙晓光通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,870,000股，股东徐航通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,083,300股，股东陈晓东通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,037,900股，股东梁婷通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票490,793股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东中锐产业发展股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 137,513,998.66 145,360,261.92 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 63,030,549.76 50,203,039.73 应收账款 1,530,875,643.86 1,519,478,780.39 应收款项融资 1,588,333.98 4,190,265.50 预付款项 18,686,228.07 7,342,368.85 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 37,227,952.28 33,460,808.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 167,813,408.87 171,526,427.67 合同资产 155,771,215.48 190,414,446.12 持有待售资产一年内到期的非流动资产 156,279,553.42 183,651,085.58 其他流动资产 30,273,522.60 26,622,761.37 流动资产合计 2,299,060,406.98 2,332,250,246.01 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 543,204,052.30 517,156,959.44 长期股权投资 4,829,228.84 3,879,807.51 其他权益工具投资 5,668,548.75 5,611,142.59 其他非流动金融资产投资性房地产 28,132,600.85 28,762,980.02 固定资产 472,952,691.81 504,773,276.43 在建工程 681,761.36 2,446,646.18 生产性生物资产油气资产使用权资产 4,280,396.19 4,936,366.30 无形资产 57,532,570.80 62,495,228.48 开发支出商誉长期待摊费用 8,139,695.95 12,845,240.83 递延所得税资产 4,138,388.02 4,118,397.92 其他非流动资产 414,517,196.00 378,530,279.54 非流动资产合计 1,544,077,130.87 1,525,556,325.24 资产总计 3,843,137,537.85 3,857,806,571.25 流动负债： 短期借款 355,706,437.32 278,266,093.34 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 592,151,127.89 626,139,649.65 预收款项 75,000.00 161,174.31 合同负债 9,140,237.04 8,527,981.90 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款 代理承销证券款应付职工薪酬 14,823,312.25 21,619,941.37 应交税费 91
