中汽股份：2023年三季度报告
证券代码：301215证券简称：中汽股份公告编号：2023-042 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中汽研汽车试验场股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、总经理、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 96,366,303.21 93,432,732.65 93,432,732.65 3.14% 261,561,133.72 235,552,100.25 235,552,100.25 11.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,854,865.49 46,048,537.25 46,048,537.25 1.75% 122,987,353.65 104,121,870.21 104,121,870.21 18.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 42,012,935.84 37,725,385.84 37,725,385.84 11.37% 105,606,875.26 84,131,662.73 84,131,662.73 25.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 76,306,484.60 50,449,523.19 50,449,523.19 51.25% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.03 0.03 33.33% 0.09 0.09 0.09 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.03 0.03 33.33% 0.09 0.09 0.09 0.00% 加权平均净资产收益率 1.70% 1.73% 1.73% -0.03% 4.45% 4.61% 4.61% -0.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,311,547,264.77 3,121,550,642.02 3,121,550,642.02 6.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,778,085,086.23 2,726,517,275.78 2,726,507,332.58 1.89% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释16号”）， 解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 自2023年1月1日起施行。 本公司自施行日起执行解释16号，会计政策变更导致影响如下： （1）调增合并资产负债表递延所得税资产期末金额198,721.09元，调增合并资产负债表递延所得税负债期末金额 196,966.47元，调减合并利润表所得税费用本期金额11,697.82元。 （2）调增合并资产负债表递延所得税负债期初金额9,943.20元，调减合并资产负债表未分配利润金额9,943.20元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -384,045.93 -384,045.93 主要系处置固定资产 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,772,369.49 5,539,612.40 主要系资产及收益相关的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,311,800.20 15,214,321.64 主要系资金理财收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 284,582.56 -231,638.90 减：所得税影响额 1,142,776.67 2,807,770.82 合计 4,841,929.65 17,380,478.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期比上年同期增幅51.25%，主要原因系经营活动现金流出中支付的各项税费较同期下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,589 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国汽车技术研究中心有限公司 国有法人 41.97% 555,000,000 555,000,000 江苏悦达集团有限公司 国有法人 29.25% 386,800,000 质押 145,500,000 江苏盐城港大丰港开发集团有限公司 国有法人 3.78% 50,000,000 中电科投资控股有限公司 国有法人 2.19% 28,947,368 重庆长安汽车股份有限公司 国有法人 1.97% 26,052,631 香港中央结算有限公司 境外法人 0.18% 2,348,040 刘永蜀 境内自然人 0.13% 1,736,800 阎宝国 境内自然人 0.11% 1,468,800 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.08% 1,069,866 金大庆 境内自然人 0.08% 1,051,500 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江苏悦达集团有限公司 386,800,000 人民币普通股 386,800,000 江苏盐城港大丰港开发集团有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000 中电科投资控股有限公司 28,947,368 人民币普通股 28,947,368 重庆长安汽车股份有限公司 26,052,631 人民币普通股 26,052,631 香港中央结算有限公司 2,348,040 人民币普通股 2,348,040 刘永蜀 1,736,800 人民币普通股 1,736,800 阎宝国 1,468,800 人民币普通股 1,468,800 国泰君安证券股份有限公司 1,069,866 人民币普通股 1,069,866 金大庆 1,051,500 人民币普通股 1,051,500 中信证券股份有限公司 1,030,170 人民币普通股 1,030,170 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国汽车技术研究中心有限公司、江苏悦达集团有限公司、江苏盐城港大丰港开发集团有限公司、中电科投资控股有限公司、重庆长安汽车股份有限公司，不存在关联关系，不属于一致行动人。除上述股东以外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东刘永蜀通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,732,900股，普通账户持有3,900股，合计持有1,736,800股。股东阎宝国通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,428,800股，普通账户持有40,000股，合计持有1,468,800股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中汽研汽车试验场股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 152,580,382.54 162,016,855.87 结算备付金拆出资金交易性金融资产 502,036,737.73 532,614,531.63 衍生金融资产应收票据 928,808.62 2,737,617.00 应收账款 184,738,662.19 126,745,111.66 应收款项融资 31,064,238.82 12,519,767.64 预付款项 1,988,634.86 1,322,701.53 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,283,466.88 1,254,756.39 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,526,487.56 1,373,081.51 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 216,894,559.38 386,186,558.96 流动资产合计 1,093,041,978.58 1,226,770,982.19 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 投资性房地产固定资产 996,310,369.39 1,035,629,117.41 在建工程 586,682,761.97 235,019,602.62 生产性生物资产油气资产使用权资产 1,094,258.18 66,287.97 无形资产 544,320,882.31 552,962,539.06 开发支出 2,108,049.06 1,334,841.51 商誉长期待摊费用 1,774,340.89 1,863,639.31 递延所得税资产 64,756,798.24 65,386,873.05 其他非流动资产 21,457,826.15 2,516,758.90 非流动资产合计 2,218,505,286.19 1,894,779,659.83 资产总计 3,311,547,264.77 3,121,550,642.02 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 11,000,000.00 应付账款 217,376,811.12 86,432,964.42 预收款项合同负债 16,621,395.23 21,194,478.39 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 8,433,217.39 4,848,089.08 应交税费 10,201,449.01 11,779,126.44 其他应付款 4,831,723.98 4,779,185.05 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 883,181.18 其他流动负债 298,021.96 225,612.97 流动负债合计 269,645,799.87 129,259,456.35 非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
