美芝股份：2023年三季度报告

证券代码：002856证券简称：美芝股份公告编号：2023-071 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 266,071,379.05 -32.88% 634,992,657.41 -44.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） -20,080,613.63 -161.00% -17,781,481.00 -347.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -20,296,981.12 -150.26% -17,764,147.50 -289.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -24,410,331.02 90.62% 基本每股收益（元/股） -0.1484 -160.81% -0.1314 -346.94% 稀释每股收益（元/股） -0.1484 -160.81% -0.1314 -346.94% 加权平均净资产收益率 -3.64% -216.52% -0.03% -438.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,206,575,000.33 2,249,399,519.50 -1.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 515,964,336.54 534,240,698.71 -3.42% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -234,799.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 107,876.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288,489.99 103,811.70 减：所得税影响额 72,122.50 -5,777.83 合计 216,367.49 -17,333.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表科目 期末余额（元） 上年期末余额（元） 变动比例 变动原因说明 货币资金 79,887,447.42 30,748,177.83 159.81% 主要系期末结存货币资金较期初增加所致 应收票据 8,181,691.11 2,143,566.51 281.69% 主要系本期收到的客户以票据形式支付的工程款增加所致 应收款项融资 - 55,608.76 -100.00% 主要系本期收到的客户以银承票据形式支付的工程款减少所致 预付款项 19,852,307.87 5,868,658.52 238.28% 主要系本期子公司英聚支付的材料预付款增加所致 其他应收款 16,863,096.55 32,545,929.55 -48.19% 主要系本期客户以房抵款网签办理冲抵其他应收款工程保证金所致 投资性房地产 193,117,558.80 69,015,825.40 179.82% 主要系本期客户以房抵款网签办理增加房产所致 在建工程 8,075,833.59 2,273,658.57 255.19% 主要系本期在建工程持续投入增加所致 短期借款 190,658,094.04 77,066,250.00 147.40% 主要系期末银行借款结存增加所致 应付票据 29,053,009.85 10,805,841.54 168.86% 主要系本期以票据形式支付材料款增加所致 预计负债 2,276,606.51 6,542,235.42 -65.20% 主要系上期预计负债已于本期转成本及支付所致 专项储备 7,981,750.24 12,035,624.87 -33.68% 主要系本期支付的安全措施费大于计提额所致 利润表项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明 营业收入 634,992,657.41 1,134,401,620.20 -44.02% 主要系本期较上年同期业绩下降所致 营业成本 601,349,486.44 1,063,335,377.81 -43.45% 主要系本期较上年同期业绩下降从而对应的成本下降所致 管理费用 56,352,981.11 38,481,883.95 46.44% 主要系本期较上年同期合并范围增加子公司英聚、劲鸿所致 财务费用 18,363,835.62 12,970,793.11 41.58% 主要系本期较上年同期合并范围增加以及借款利率提高所致 其他收益 107,876.77 585,521.00 -81.58% 主要系本期较上年同期收到的政府补贴减少所致 投资收益 -732,361.26 -1,213,980.76 39.67% 主要系本期较上年同期对联营企业万向维景的投资收益变动所致 信用减值损失 26,280,802.54 2,230,305.12 1078.35% 主要系本期较上年同期应收款项余额及其坏账账龄结构变动所致 资产减值损失 3,471,577.26 -11,992,558.62 128.95% 主要系本期较上年同期合同资产余额变动所致 资产处置收益 -234,799.80 231,407.50 -201.47% 主要系本期较上年同期子公司金美更换厂房，使用权资产变动所致 营业外收入 0.05 66,645.00 -100.00% 主要系本期较上年同期合并范围增加，子公司英聚付款尾差所致 营业外支出 -103,811.65 91,031.17 -214.04% 主要系本期对上年度计提营业外支出按判决处置后冲回，以及合并范围增加所致 现金流量表项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -24,410,331.02 -260,291,327.31 90.62% 主要系本期合并范围增加，子公司收到的工程款大于支付的成本而产生的流量净额增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -3,948,004.94 -33,878,787.29 88.35% 主要系上年同期对控股子公司英聚进行投资所致 筹资活动产生的现金流量净额 68,449,011.51 279,547,458.02 -75.51% 主要系本期较上年同期银行借入款项减少所致 现金及现金等价物净增加额 40,090,675.55 -14,622,656.58 374.17% 主要系本期经营活动和投资活动产生的流量净额增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,290 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 29.99% 40,580,300 0 李苏华 境内自然人 13.54% 18,319,700 18,319,700 冻结 18,319,700 张永刚 境内自然人 1.55% 2,100,000 0 UBSAG 境外法人 0.84% 1,139,884 0 周锦洪 境内自然人 0.73% 985,000 0 戚海云 境内自然人 0.50% 670,700 0 李科 境内自然人 0.46% 625,900 0 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 境外法人 0.45% 606,850 0 韦嘉仪 境内自然人 0.45% 603,500 0 中国工商银行股份有限公司－申万菱信量小盘股票型证券投资基金（LOF） 其他 0.44% 591,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 40,580,300 人民币普通股 40,580,300 张永刚 2,100,000 人民币普通股 2,100,000 UBSAG 1,139,884 人民币普通股 1,139,884 周锦洪 985,000 人民币普通股 985,000 戚海云 670,700 人民币普通股 670,700 李科 625,900 人民币普通股 625,900 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 606,850 人民币普通股 606,850 韦嘉仪 603,500 人民币普通股 603,500 中国工商银行股份有限公司－申万菱信量化小盘股票型证券投资基金（LOF） 591,400 人民币普通股 591,400 连雄 581,900 人民币普通股 581,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） （1）股东张永刚通过普通证券账户持有2,030,000股，通过信用证券账户持有70,000股，实际合计持有2,100,000股；（2）股东李科通过普通证券账户持有0股，通过客户信用证券账户持有625,900股，实际合计持有625,900股；（3）股东连雄通过普通证券账户持有318,200股，通过信用证券账户持有263,700股，实际合计持有581,900股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 79,887,447.42 30,748,177.83 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 8,181,691.11 2,143,566.51 应收账款 955,148,373.28 1,066,444,556.03 应收款项融资 55,608.76 预付款项 19,852,307.87 5,868,658.52 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 16,863,096.55 32,545,929.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 25,111,073.61 20,081,451.22 合同资产 422,542,477.84 532,545,973.99 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 78,753,500.14 71,264,426.73 流动资产合计 1,606,339,967.82 1,761,698,349.14 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债