美芝股份：2023年年度报告

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月29日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 姓名 职务 内容和原因 李苏华 董事 1、年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前10天发出，无法保证董事会所有成员拥有足够并且合理的时间对会议需要审议的内容进行审阅和论证及商讨解决方案；2、年报就公司业绩大幅亏损的原因、责任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由，国资没有按照承诺于2021-2023给予公司赋能60亿的工程业务是公司业绩亏损的主要原因之一；3、广东怡建违反收购约定（股权转让协议第九条）随意更换了公司核心管理团队，在我极力反对的情况仍然更换了美芝公司总经理，导致公司管理层不稳定，对公司原有业务的开展产生了重大的不利影响。如不更换公司核心管理团队的情况下公司可以完成2021年、2022年、2023年的目标业绩。 李碧君 董事 1、年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前10天发出，无法保证合理时间进行审阅和论证；2、年报就公司业绩大幅亏损的原因、责任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事李苏华、李碧君无法保证本报告内容真实、准确、完整。 公司负责人何申健、主管会计工作负责人古定文及会计机构负责人（会计主管人员）秦素珍声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理41 第五节环境和社会责任70 第六节重要事项73 第七节股份变动及股东情况86 第八节优先股相关情况92 第九节债券相关情况93 第十节财务报告94 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有公司负责人签名并盖章的2023年年度报告原件。 四、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 美芝股份、公司、本公司 指 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 美芝有限 指 深圳市美芝装饰设计工程有限公司 报告期、本报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司监事会 金美幕墙 指 惠州市金美幕墙工程有限公司 英聚建筑 指 广东英聚建筑工程有限公司 劲鸿建设 指 广东劲鸿建设有限公司 劲悦建设 指 广东劲悦建设工程有限公司 劲帆建设 指 广东劲帆建设工程有限公司 劲捷建设 指 广东劲捷建设工程有限公司 美恒芝科技 指 深圳市美恒芝科技有限公司 美烜科技 指 深圳市美烜科技有限公司 保荐人、保荐机构、华创证券 指 华创证券有限责任公司 广东怡建 指 广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 南海城建投 指 佛山市南海城市建设投资有限公司 中审亚太事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司章程 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 美芝股份 股票代码 002856 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 公司的中文简称 美芝股份 公司的外文名称（如有） ShenzhenMagicDesign&DecorationEngineeringCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） MagicDecorationCo.,Ltd 公司的法定代表人 何申健 注册地址 深圳市福田区园岭街道华林社区八卦四路52号安吉尔大厦505 注册地址的邮政编码 518029 公司注册地址历史变更情况 公司于2023年12月20日召开2023年第四次临时股东大会审议通过《关于变更注册地址并修订<公司章程>的议案》 办公地址 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 办公地址的邮政编码 518029 公司网址 http://www.szmeizhi.com 电子信箱 king@szmeizhi.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何申健 李金泉 联系地址 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 电话 0755-83262887 0755-83262887 传真 0755-83227418 0755-83227418 电子信箱 king@szmeizhi.com king@szmeizhi.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91440300192178451A 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2020年12月28日，公司控股股东由李苏华变更为广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 签字会计师姓名 王湘飞、龚军辉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 878,021,630.85 1,667,193,794.58 -47.34% 587,913,089.53 归属于上市公司股东的净利润（元） -173,514,504.18 -142,599,246.55 -21.68% -161,123,463.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -206,737,452.81 -154,879,057.59 -33.48% -168,740,952.92 经营活动产生的现金流量净额（元） -74,276,268.54 -27,996,153.74 -165.31% -55,923,330.95 基本每股收益（元/股） -1.28 -1.03 -24.27% -1.19 稀释每股收益（元/股） -1.28 -1.03 -24.27% -1.19 加权平均净资产收益率 -38.66% -24.10% -14.56% -21.53% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 总资产（元） 2,168,740,508.93 2,249,969,037.21 -3.61% 1,601,574,366.56 归属于上市公司股东的净资产（元） 355,499,288.41 534,810,216.42 -33.53% 665,489,704.88 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 878,021,630.85 1,667,193,794.58 - 营业收入扣除金额（元） 584,229.13 82,568.80 - 营业收入扣除后金额（元） 877,437,401.72 1,667,111,225.78 - 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 132,733,432.87 236,187,845.49 266,071,379.05 243,028,973.44 归属于上市公司股东的净利润 -5,255,081.23 7,554,213.86 -20,080,613.63 -155,733,023.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,211,863.93 7,744,697.55 -20,296,981.12 -188,973,305.31 经营活动产生的现金流量净额 -25,161,860.00 49,314,766.17 -48,563,237.19 -49,865,937.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -47,190.83 228,363.58 466,890.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 109,698.32 660,166.00 1,469,401.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,233,049.36 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16,704,635.71 11,002,540.40 100,000.00 债务重组损益 26,132,670.76 3,115,197.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,392,800.19 -2,848,921.14 8,120,361.04 减：所得税影响额 11,073,153.54 4,097,598.97 2,539,163.21 少数股东权益影响额（税后） -3,488.02 12,985.82 合计 33,222,948.63 12,279,811.04 7,617,489.61 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求 （一）行业主管部门和监管体制 按照中国证监会公布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于“建筑装饰和其他建筑业（代码：E50）”；按照国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“建筑装饰和其他建筑业（代码：E50）”