美芝股份：2022年三季度报告

证券代码：002856证券简称：美芝股份公告编号：2022-086 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 396,415,585.07 160.37% 1,134,401,620.20 127.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,693,651.77 67.29% -3,971,588.52 89.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,110,293.14 66.59% -4,565,995.27 87.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -260,291,327.31 -155.80% 基本每股收益（元/股） -0.0569 67.26% -0.0294 89.14% 稀释每股收益（元/股） -0.0569 67.26% -0.0294 89.14% 加权平均净资产收益率 -1.15% 60.07% -0.60% 86.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,264,683,828.02 1,601,546,141.88 41.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 668,290,577.59 665,461,480.20 0.43% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 237,221.85 231,407.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 260,050.00 585,521.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,249.97 -24,386.17 减：所得税影响额 138,880.45 198,135.58 合计 416,641.37 594,406.75 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动的原因说明 项目 期末余额（元） 上年期末余额（元） 变动比例 变动原因说明 预付款项 11,814,791.82 3,467,890.00 240.69% 主要系本期支付工程材料预付款增加所致 存货 29,431,053.86 21,802,513.91 34.99% 主要系本期在建项目材料库存增加所致 合同资产 651,709,620.42 336,386,326.92 93.74% 主要系本期在建项目已完工未结算增加所致 长期应收款 1,672,167.78 292,027.74 472.61% 主要系本期长期租赁押金增加所致 投资性房地产 54,577,161.88 - 100.00% 主要系本期合并新增控股子公司广东英聚建筑工程有限公司投资性房产所致 在建工程 1,754,173.98 1,128,914.67 55.39% 主要系本期在建工程持续投入增加所致 使用权资产 42,800,260.44 10,483,067.32 308.28% 主要系本期新增办公室租赁所致 无形资产 43,164,181.62 1,523,712.90 2732.83% 主要系本期合并新增控股子公司广东英聚建筑工程有限公司无形资产所致 商誉 19,717,241.45 - 100.00% 主要系本期合并新增控股子公司广东英聚建筑工程有限公司商誉所致 长期待摊费用 1,488,637.00 3,029,567.75 -50.86% 主要系本期摊销前期待摊费用所致 其他非流动资产 161,652,459.15 - 100.00% 主要系本期新增以房抵工程款的房产正在办理过户所致 短期借款 311,970,764.67 57,089,558.33 446.46% 主要系本期银行借款增加所致 应付票据 6,708,325.00 23,313,927.16 -71.23% 主要系本期以票据形式支付材料款减少所致 应付账款 659,443,672.09 471,451,117.90 39.88% 主要系本期应付工程材料、人工、分包款增加所致 应付职工薪酬 20,445,475.21 12,222,610.45 67.28% 主要系本期合并新增控股子公司广东英聚建筑工程有限公司应付职工薪酬增加所致 应交税费 25,107,722.45 18,598,821.39 35.00% 主要系本期应交企业所得税余额增加所致 其他应付款 234,596,921.59 180,455,042.42 30.00% 主要系本期向关联方借款增加所致 一年内到期的非流动负债 12,298,263.00 4,713,854.68 160.90% 主要系本期一年内到期借款及租赁负债增加所致 其他流动负债 136,916,891.07 86,373,006.89 58.52% 主要系本期本期待转销项税增加所致 长期借款 86,500,000.00 28,545,833.33 203.02% 主要系本期银行借款增加所致 租赁负债 34,730,323.13 6,922,171.11 401.73% 主要系本期新增办公室租赁所致 预计负债 244,727.99 563,088.55 -56.54% 主要系上期预计负债已于本期转成本及支付所致 递延所得税负债 2,178,738.50 - 100.00% 主要系本期控股子公司广东英聚建筑工程有限公司资产评估增值所致 专项储备 6,916,552.69 115,866.78 5869.40% 主要系本期支付的安全措施费小于计提额所致 少数股东权益 29,385,514.77 - 100.00% 主要系本期合并控股子公司广东英聚建筑工程有限公司少数股东权益所致 2、合并利润表项目变动的原因说明 项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明 营业收入 1,134,401,620.20 499,687,230.50 127.02% 主要系本期较上年同期业绩增加所致 营业成本 1,063,335,377.81 490,779,274.89 116.66% 主要系本期较上年同期业绩增加对应成本增加所致 财务费用 12,970,793.11 8,117,655.03 59.78% 主要系本期贷款利息费用较上年同期增加所致 信用减值损失 2,230,305.12 4,664,444.95 -52.18% 主要系本期应收款项余额及其坏账账龄结构变动所致 资产减值损失 -11,992,558.62 -8,860,152.93 -35.35% 主要系本期合同资产余额增加，资产减值计提同步增加所致 资产处置收益 231,407.50 466,890.68 -50.44% 主要系本期退租珠海分公司办公室所致 营业外收入 66,645.00 5,215.20 1177.90% 主要系本期控股子公司广东英聚建筑工程有限公司收到的政府补贴所致 营业外支出 91,031.17 61,083.56 49.03% 主要系本期对外捐赠及其他支出增加所致 归属于母公司所有者的净利润 -3,971,588.52 -36,639,297.00 89.16% 主要系本期业绩增长，利润增加所致 少数股东损益 -3,989,604.65 0.00 100.00% 主要系本期控股子公司广东英聚建筑工程有限公司净利润亏损所致 3、合并现金流量表项目变动的原因说明 项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -260,291,327.31 -101,756,693.96 -155.80% 主要系本期各项经营性支出大于收款所致 投资活动产生的现金流量净额 -33,878,787.29 12,544,444.62 -370.07% 主要系本期对外投资增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 279,547,458.02 27,890,968.71 902.29% 主要系本期较上年同期借款增加所致 现金及现金等价物净增加额 -14,622,656.58 -61,321,280.63 76.15% 主要系本期筹资活动产生的流量净额增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,904 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 29.99% 40,580,300 0 李苏华 境内自然人 22.41% 30,319,700 27,802,275 质押 23,688,660 冻结 30,319,700 周锦洪 境内自然人 1.17% 1,588,000 0 徐敏 境内自然人 0.60% 808,200 0 杨水森 境内自然人 0.50% 675,000 506,250 王雪明 境内自然人 0.42% 571,500 0 杨赞峰 境内自然人 0.38% 517,500 0 黄李厚 境内自然人 0.36% 492,300 0 韦嘉仪 境内自然人 0.34% 463,500 0 马良 境内自然人 0.34% 454,432 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） 40,580,300 人民币普通股 40,580,300 李苏华 2,517,425 人民币普通股 2,517,425 周锦洪 1,588,000 人民币普通股 1,588,000 徐敏 808,200 人民币普通股 808,200 王雪明 571,500 人民币普通股 571,500 杨赞峰 517,500 人民币普通股 517,500 黄李厚 492,300 人民币普通股 492,300 韦嘉仪 463,500 人民币普通股 463,500 马良 454,432 人民币普通股 454,432 李科 439,000 人民币普通股 439,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中李苏华和杨水森之间存在关联关系，除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） （1）股东王雪明通过普通账户持有0股，通过客户信用交易担保证券账户持有571,500股，实际合计持有571,500股；（2）股东杨赞峰通过普通账户持有417,500股，通过客户信用交易担