丰元股份：2023年三季度报告

证券代码：002805证券简称：丰元股份公告编号：2023-092 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东丰元化学股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 875,442,630.92 73.80% 2,320,679,218.65 91.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） -42,990,113.03 -176.67% -149,857,496.26 -199.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -43,415,162.30 -176.45% -151,059,769.71 -201.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -1,271,817,107.34 -60.55% 基本每股收益（元/股） -0.15 -176.67% -0.54 -199.58% 稀释每股收益（元/股） -0.15 -176.67% -0.54 -199.58% 加权平均净资产收益率 -1.85% -6.68% -6.29% -19.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,977,250,688.49 4,959,699,000.46 40.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,298,861,915.75 2,466,960,348.64 -6.81% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,763.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 439,393.88 1,253,713.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,896.10 348,370.48 减：所得税影响额 214,240.71 383,046.89 合计 425,049.27 1,202,273.45 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因 货币资金 465,819,977.43 743,855,848.97 -37.38% 主要系本期募投项目建设资金使用所致 应收票据 5,104,940.32 262,933,393.41 -98.06% 主要系本期结算方式变化所致 应收账款 1,261,883,198.69 484,685,137.69 160.35% 主要系本期销售规模增长和与客户的结算方式调整所致 应收款项融资 1,347,626,261.91 184,361,735.66 630.97% 主要系本期结算方式变化所致 预付款项 72,931,141.47 107,135,963.77 -31.93% 主要系本期采购发票收回及时所致 存货 424,457,977.83 649,964,341.81 -34.70% 主要系本期内加强存货管理，提高存货周转所致 其他流动资产 245,830,267.04 147,757,368.31 66.37% 主要系本期项目建设购置设备留抵的增值税进项税款增加所致 其他非流动金融资产 10,000,000.00 7,000,000.00 42.86% 主要系本期增加投资所致 固定资产 1,727,250,841.94 634,748,385.89 172.12% 主要系本期在建工程转固所致 在建工程 986,139,111.63 1,274,490,915.22 -22.62% 主要系本期在建工程转固所致 使用权资产 2,977,719.46 617,039.87 382.58% 主要系本期新增的租赁所致 长期待摊费用 3,162,290.25 1,430,049.95 121.13% 主要系本期新增装修费用所致 递延所得税资产 50,732,295.70 16,671,479.88 204.31% 主要系本期信用减值和资产减值计提变动递延所得税资产增加所致 其他非流动资产 163,709,656.74 236,255,277.62 -30.71% 主要系本期预付的工程设备款减少所致 短期借款 1,200,780,745.22 546,774,411.98 119.61% 主要系本期流动性借款增加所致 应付票据 308,087,071.39 49,545,144.94 521.83% 主要系本期与供应商的结算方式改变所致 应付账款 453,573,630.47 256,505,025.08 76.83% 主要系本期与供应商的结算方式改变所致 应付职工薪酬 2,938,759.78 5,653,696.46 -48.02% 主要系本期内支付工资所致 应交税费 2,736,830.93 4,769,043.11 -42.61% 主要系本期内税收减少所致 其他应付款 10,678,000.11 126,690,107.52 -91.57% 主要系本期归还借款所致 一年内到期的非流动负债 183,277,255.51 68,904,359.16 165.99% 主要系本期一年内到期的长期借款增加所致 其他流动负债 717,883,068.20 46,823,039.05 1433.18% 主要系本期内已背书的未到期商业票据增加所致 长期借款 1,174,913,358.29 753,575,239.97 55.91% 主要系本期公司增加固定资产融资规模所致 递延收益 41,039,374.28 29,890,418.41 37.30% 主要系本期内收到政府补助增加所致 股本 280,062,508.00 200,044,649.00 40.00% 主要系本期内实施资本公积金转增股本所致 专项储备 5,398,254.65 3,675,255.42 46.88% 主要系本期内计提安全生产费增加所致 未分配利润 289,145,681.29 458,967,113.41 -37.00% 主要系本期亏损所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 营业收入 2,320,679,218.65 1,213,320,721.33 91.27% 主要系本期内销量增加所致 营业成本 2,217,781,176.18 907,417,712.93 144.41% 主要系本期销量及产品单位成本增加所致 税金及附加 7,931,430.16 4,189,112.66 89.33% 主要系本期内与资产相关的税金增加所致 销售费用 5,235,739.64 8,707,948.91 -39.87% 主要系本期加强物流运输管理，提高运输效率所致 研发费用 17,062,547.89 27,758,391.32 -38.53% 主要与本期内公司研发项目按计划开展有关 财务费用 44,894,319.22 30,443,714.47 47.47% 主要系本期内融资利息支出增加所致 其他收益 1,253,713.51 872,335.43 43.72% 主要系本期收到的政府补助增加 信用减值损失 21,834,796.59 -3,491,284.54 -725.41% 主要系本期会计政策估计变更所致。 资产减值损失 -209,076,613.93 -1,221,876.84 不适用 主要系本期内碳酸锂价格下降影响，计提存货跌价准备所致 所得税费用 -25,321,565.89 50,146,661.25 -150.50% 主要系本期利润总额减少所致 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -1,271,817,107.34 -792,145,249.82 不适用 主要系本期内与客户的结算方式改变所致 投资活动产生的现金流量净额 -440,432,973.25 -792,308,342.38 不适用 主要系本期内项目建设资金支出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 1,148,955,935.66 2,510,698,372.85 -54.24% 主要系本期公司融资规模变动所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 60,817.72 16,097.69 277.80% 主要系本期内汇率变动影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,139 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 赵光辉 境内自然人 30.21% 84,616,627 84,616,627 安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.43% 15,195,369 0 江阴新扬船综合经营中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.80% 2,239,472 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.79% 2,222,690 0 青岛市科技风险投资有限公司－青岛华资盛通股权投资基金合伙企业 其他 0.59% 1,646,670 0 （有限合伙）山东新业股权投资管理有限公司－枣庄财金新旧动能转换基金管理合伙企业（有限合伙） 其他 0.56% 1,561,051 0 魏中传 境内自然人 0.54% 1,504,666 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.48% 1,339,982 0 冯红卫 境内自然人 0.40% 1,111,582 0 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） 其他 0.37% 1,023,940 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙） 15,195,369 人民币普通股 15,195,369 江阴新扬船综合经营中心（有限合伙） 2,239,472 人民币普通股 2,239,472 香港中央结算有限公司 2,222,690 人民币普通股 2,222,690 青岛市科技风险投资有限公司－青岛华资盛通股权投资基金合伙企业（有限合伙） 1,646,670 人民币普通股 1,646,670 山东新业股权投资管理有限公司－枣庄财金新旧动能转换基金管理合伙企业（有限合伙） 1,561,051 人民币普通股 1,561,051 魏中传 1,504,666 人民币普通股 1,504,666 中信证券股份有限公司 1,339,982 人民币普通股 1,339,982 冯红卫 1,111,582 人民币普通股 1,111,582 中国工商银行股份有限公司－汇添