*ST中捷：2023年三季度报告

证券代码：002021证券简称：*ST中捷公告编号：2023-089 中捷资源投资股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 176,239,162.03 1.22% 558,545,267.64 -18.69% 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,629,345.66 -347.66% -10,464,673.26 -144.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,529,220.20 321.61% -10,827,152.75 -145.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 181,623,646.16 1,965.88% 基本每股收益（元/股） -0.0111 -347.66% -0.0152 -144.19% 稀释每股收益（元/股） -0.0111 -347.66% -0.0152 -144.19% 加权平均净资产收益率 2.53% 上升0.05个百分点 3.46% 下降15.61个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,459,187,249.51 1,354,672,393.60 7.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） -307,249,867.23 -296,882,217.08 -3.49% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -52,663.13 -211,613.76 主要为处置部分报废固定资产损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 659,327.86 1,514,040.43 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 118,404.82 -1,574,595.68 主要为公司因投资者诉讼事项，计提预计负债约157.46万元所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 565,369.86 3,128,365.52 主要由公司下属子公司中捷科技因持有的外汇期权到期后产生的投资收益109.88万元以及下属子公司禾旭贸易持有的大额存单利息收益202.96万元构成。 资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -175,431.05 -1,912,469.95 主要为公司因受到浙江证监局行政处罚，缴纳罚款150万元所致。 减：所得税影响额 141,342.47 507,390.41 少数股东权益影响额 （税后） 73,791.35 73,856.66 合计 899,874.54 362,479.49 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因： （1）货币资金较期初增长54.86%，主要原因为本报告期期末公司下属子公司中捷科技留存货币资金尚未投入生产运营所致； （2）应收票据较期初增长314.77%，主要原因为本报告期末公司下属子公司持有的或已背书但暂不满足终止确认条件的应收票据增加所致； （3）应收款项融资较期初增长100%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技应收票据期末余额增加所致； （4）预付款项较期初增长262.57%，主要原因为本报告期公司采购货物预付的货款增加所致； （5）其他应收款较期初下降49.25%，主要原因为期初应收广东高院二审诉讼款退回所致； （6）其他流动资产较期初增加9,605.69万元，主要原因为本报告期公司下属子公司禾旭贸易持有的定期存单同比增加所致； （7）长期应收款较期初增长914.84%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技支付专利授权保证金所致； （8）在建工程较期初增长227.41%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技设备投资增加所致； （9）其他非流动资产较期初下降86.45%，主要原因为公司下属子公司中捷科技期初部分预付的设备投资款本报告期开票结算所致； （10）衍生金融负债较期初下降100%，主要原因为期初公司下属子公司中捷科技持有外汇期权因已到期终止确认所致； （11）应付票据较期初增长34.71%，主要原因为本报告期公司下属子公司禾旭贸易以银行承兑票支付货款增加所致； （12）其他应付款较期初增加95,865.05万元，主要因公司与广州农商行合同纠纷一 案，该案二审判决在本报告期生效，期初计提的预计负债9.56亿元转入其他应付款所致； （13）一年内到期的非流动负债较期初增长100%，主要原因为公司下属子公司无锡艾布斯一年内到期的长期租赁应付款增加所致； （14）其他流动负债较期初增长94.35%，主要原因为本报告期末公司下属子公司持有的已背书转让但暂不满足终止确认条件的应收票据增加所致； （15）预计负债较期初下降99.84%，主要因公司与广州农商行合同纠纷一案，该案二审判决在本报告期生效，期初计提的9.56亿元预计负债转入其他应付款，以及公司因投 资者诉讼事项计提预计负债约157.46万元所致； （16）递延所得税负债较期初增长49.91%，主要因税会暂时性差异，递延所得税负债增加所致。 2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因： （1）税金及附加较上年同期增长111.75%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技采购额同比下降，进项税额减少，以及出口免抵额增加，导致税金及附加增加； （2）财务费用较上年同期下降97.31%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技汇兑净收益较上年同期减少所致； （3）投资收益较上年同期下降54.89%，主要原因为本报告期公司下属子公司禾旭贸易因持有的可转让大额存单同比减少，所产生的收益相应减少所致； （4）公允价值变动收益较上年同期下降100%，主要原因为本报告期公司下属子公司中捷科技因持有的外汇期权已经到期，不再确认公允价值变动所致； （5）信用减值损失较上年同期下降81.91%，主要原因为本报告期应收账款计提坏账损失同比减少所致； （6）资产处置收益较上年同期下降43.68%，主要原因为本报告期公司固定资产处置损失减少所致； （7）营业外收入较上年同期下降84.34%，主要原因为上年同期公司下属子公司中捷科技核销长期挂账的应付账款增加营业外收入所致； （8）所得税费用较上年同期下降286.37%，主要原因为本报告期因税会暂时性差异，确认的递延所得税费用变动所致。 3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加17,283.21万元，主要原因为： ①采购额下降，购买商品支付的现金流同比减少；②贸易业务货款采用承兑汇票支付的比例同比增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额上年同期增长236.08%，主要原因为本报告期公司下属子公司禾旭贸易因购买大额存单支付的现金同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,391 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 18.84% 129,605,889 0 蔡开坚 境内自然人 1.58% 10,840,000 0 冻结 10,840,000 质押 9,800,000 宁波沅熙股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.19% 8,210,327 0 孙军敏 境内自然人 0.81% 5,546,900 0 陈祥强 境内自然人 0.79% 5,402,500 0 闻建清 境内自然人 0.69% 4,760,330 0 孙永利 境内自然人 0.66% 4,531,500 0 孙胜利 境内自然人 0.64% 4,400,000 0 张义平 境内自然人 0.52% 3,543,100 0 张艳平 境内自然人 0.50% 3,436,700 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业 129,605,889 人民币普通股 129,605,889 （有限合伙）蔡开坚 10,840,000 人民币普通股 10,840,000 宁波沅熙股权投资合伙企业（有限合伙） 8,210,327 人民币普通股 8,210,327 孙军敏 5,546,900 人民币普通股 5,546,900 陈祥强 5,402,500 人民币普通股 5,402,500 闻建清 4,760,330 人民币普通股 4,760,330 孙永利 4,531,500 人民币普通股 4,531,500 孙胜利 4,400,000 人民币普通股 4,400,000 张义平 3,543,100 人民币普通股 3,543,100 张艳平 3,436,700 人民币普通股 3,436,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十大股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦 投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。 关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（十）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销。2023年7月20日，玉环铂悦的合伙人四川信托和华俄兴邦共同 发出《关于召开玉环铂悦投资中心（有限合伙）合伙人会议的通知》，