*ST中捷：2024年一季度报告

证券代码：002021证券简称：*ST中捷公告编号：2024-038 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中捷资源投资股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 252,761,218.39 205,433,033.50 23.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,169,767.93 900,071.48 1,029.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 9,384,952.01 651,393.33 1,340.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） -119,607,813.87 6,471,122.06 -1,948.33% 基本每股收益（元/股） 0.0084 0.0007 1,100.00% 稀释每股收益（元/股） 0.0084 0.0007 1,100.00% 加权平均净资产收益率 1.63% - - 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,405,119,606.44 1,625,051,237.52 -13.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 628,041,516.84 618,013,459.14 1.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -86,907.38 主要为固定资产处置损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 196,450.77 主要为公司收到各类政府补助所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 344,054.79 主要为公司持有的大额存单产生利息收入约34.41万元所致。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 33,000.00 主要为以前年度已核销的预付款项的收回所致。 债务重组损益 421,715.44 主要原因为公司根据重整计划确定的普通债权清偿比率支付上年度计提的部分预计负债，剩余未清偿部分予以豁免所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,409.32 减：所得税影响额 86,013.70 少数股东权益影响额（税后） 19,074.68 合计 784,815.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因： （1）货币资金较期初下降50.08%，主要原因为公司全资子公司中捷科技根据现金预算安排归还银行借款所致； （2）应收账款较期初增长41.33%，主要原因为公司全资子公司中捷科技销售收入增加所致； （3）应收款项融资较期初下降100%，主要原因为期初票据本期背书转让所致； （4）长期应收款较期初下降33.33%，主要原因为租赁到期日缩短，应收融资租赁款余额减少所致； （5）在建工程较期初下降33.14%，主要原因为部分在建工程转固所致； （6）其他非流动资产较期初增长190.24%，主要原因为预付工程及设备款所致； （7）其他流动负债较期初下降47.14%，主要原因为期初部分应收票据在本报告期终止确认所致； （8）租赁负债较期初下降83.15%，主要原因为公司全资子公司中捷科技下属子公司无锡艾布斯因租赁产生的一年以上的租赁付款余额较期初减少所致。 2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因： （1）研发费用较上年同期增长43.57%，主要原因为公司全资子公司中捷科技研发投入增加所致； （2）财务费用较上年同期下降141.04%，主要原因为汇兑净收益较上年同期增加约 528.09万元所致； （3）其他收益较上年同期增长305.46%，主要原因为公司全资子公司中捷科技因享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，增值税加计抵减约180.44万元所致； （4）投资收益较上年同期下降48.66%，主要原因为上年同期因公司持有的外汇期权因公允价值变动产生收益所致； （5）信用减值损失较上年同期增长234.30%，主要原因为应收账款余额增加，计提的应收账款坏账准备增加所致； （6）资产处置收益较上年同期增长104.36%，主要原因为固定资产处置损失同比增加所致； （7）营业外支出较上年同期下降96.10%，主要原因为上年同期公司因浙江证监局的行政处罚，支付150万元罚款所致； （8）所得税费用较上年同期下降161.50%，主要原因为递延所得税费用变动所致。 3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降1,948.33%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易约1.1亿元应付票据到期，增加现金流出所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长11,491.77%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易因大额定期存单投资到期，收回本金及利息所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长333.01%，主要原因为公司全资子公司中捷科技根据现金预算安排，归还部分前期银行借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,811 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 10.75% 129,605,889.00 0.00 不适用 0.00 广州农村商业银行股份有限公司 国有法人 8.77% 105,688,798.00 0.00 不适用 0.00 魏娟意 境内自然人 1.40% 16,836,749.00 0.00 不适用 0.00 毛幼聪 境内自然人 1.19% 14,304,966.00 0.00 不适用 0.00 岑晔涛 境内自然人 1.16% 13,978,109.00 0.00 不适用 0.00 李东璘 境内自然人 0.95% 11,435,973.00 0.00 不适用 0.00 蔡开坚 境内自然人 0.90% 10,840,000.00 0.00 冻结 10,840,000.00 质押 9,800,000.00 陈祥强 境内自然人 0.86% 10,390,700.00 0.00 不适用 0.00 孙军敏 境内自然人 0.82% 9,866,116.00 0.00 不适用 0.00 闻建清 境内自然人 0.73% 8,744,759.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙） 129,605,889.00 人民币普通股 129,605,889.00 广州农村商业银行股份有限公司 105,688,798.00 人民币普通股 105,688,798.00 魏娟意 16,836,749.00 人民币普通股 16,836,749.00 毛幼聪 14,304,966.00 人民币普通股 14,304,966.00 岑晔涛 13,978,109.00 人民币普通股 13,978,109.00 李东璘 11,435,973.00 人民币普通股 11,435,973.00 蔡开坚 10,840,000.00 人民币普通股 10,840,000.00 陈祥强 10,390,700.00 人民币普通股 10,390,700.00 孙军敏 9,866,116.00 人民币普通股 9,866,116.00 闻建清 8,744,759.00 人民币普通股 8,744,759.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十大股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦 投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。 关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（十二）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙） 经营状况为吊销未注销。2023年8月21日，玉环铂悦召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环铂悦并进入清算程序。截至本报告出具之日，尚未收到或查询到玉环铂悦的清算进展信息；玉环德康投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销，报告期内，玉环德康不存在新增诉讼裁判文书、新增被执行信息、被列为失信被执行人等情形。2024年4 月26日，玉环德康召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环德康并进入清算程序；截至本公告日，陕西三沅重工发展股份有限公司登记状态为开业。经律师在裁判文书网上检索到以三沅重工为当事人的判决书、裁定书等裁判文书仍为47篇，报告期内无新增诉讼裁判文书。经查询中国执行信息公开网、全国企业破产重整案件信息网、人民法院公告网，截至本报告出具之日，三沅重工共有27条“失信被执行人”“终本案件”“限制消费人员”信息，但尚未进入破产程序；深圳市前海理想金融控股股权有限公司、贵州拓实能源有限公司仍有效存续，未被列为失信被执行人；大兴安岭捷瑞生态科技有限公司仍有效存续但处于歇业状态，未被列为失信被执行人。由于该公司经营业绩未达到预期且连续亏损，根据上海加策资产评估有限公司于2024年3月27日出具的中捷资源投资股份有限公司以财务报告为目的涉及的大兴安岭捷瑞生态科技有限公司股东全部权益公允价值评估报告[沪加评报字（2024）第