华锋股份：2023年三季度报告

证券代码：002806证券简称：华锋股份公告编号：2023-057债券代码：128082债券简称：华锋转债 广东华锋新能源科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 181,758,079.30 15.18% 521,403,685.22 7.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） -22,222,546.55 -43.77% -51,241,713.95 -270.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -23,691,839.93 -0.76% -54,539,667.06 -67.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -5,844,346.98 -122.21% 基本每股收益（元/股） -0.1173 -44.64% -0.2705 -272.59% 稀释每股收益（元/股） -0.1051 -44.57% -0.2424 -272.92% 加权平均净资产收益率 -1.91% -0.63% -4.40% -2.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,972,869,207.51 1,939,541,469.52 1.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,140,383,437.58 1,189,762,545.62 -4.15% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,737,669.12 3,598,634.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 300,956.55 331,219.26 减：所得税影响额 569,332.29 631,319.23 少数股东权益影响额 （税后） 581.88 合计 1,469,293.38 3,297,953.11 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末金额 期初金额 增长比例 重大变动说明 货币资金 90,522,248.96 108,504,212.73 -16.57% 无重大变化 存货 266,640,262.75 254,942,527.93 4.59% 主要是新能源汽车业务增长，增加了原材料及库存商品。 在建工程 123,491,964.50 86,259,794.27 43.16% 募投项目投入。 短期借款 154,563,060.00 159,900,000.00 -3.34% 无重大变化 长期借款 110,650,000.00 20,000,000.00 453.25% 项目贷款增加。 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 营业收入 521,403,685.22 483,808,420.82 7.77% 新能源汽车业务销售收入增长12.17%。 营业成本 449,103,046.23 407,607,463.93 10.18% 无重大变化，营业收入增长，成本同步增加。 销售费用 18,638,237.91 17,338,647.92 7.50% 无重大变化。 管理费用 44,532,328.35 39,965,566.81 11.43% 无重大变化。 财务费用 17,609,989.74 17,014,670.06 3.50% 无重大变化。 研发费用 38,514,074.10 31,557,610.64 22.04% 新能源汽车业务研发投入增加。 其他收益 3,598,634.96 20,339,162.49 -82.31% 收到的政府补助减少。 经营活动产生的现金流量净额 -5,844,346.98 26,319,596.27 -122.21% 新能源业务存货增加，使经营活动现金流减少。 投资活动产生的现金流量净额 -89,448,558.45 -16,445,951.94 443.89% 募投项目投入。 筹资活动产生的现金流量净额 78,501,535.54 41,660,894.57 88.43% 项目贷款增加。 现金及现金等价物净增加额 -16,738,161.34 51,769,001.88 -132.33% 现金总体支出大于收入。 其他说明： 公司本期实现营业总收入52,140.37万元，同比上升7.77%，实现归属于上市公司股东的净利润-5,124.17万元，同比下降270.40%。报告期业绩下降的主要原因为： （1）电极箔方面，受消费类电子产品需求减少影响，为维持订单，全面下调了产品的销售价格。因开机不足，固定成本分摊较高，使单位成本上升，毛利率下降。 （2）新能源汽车方面，报告期内公司新能源汽车业务销售收入增长达到12.17%，为满足快速增长的订单需求，公司加 大了产能基建投入、各类测试设备和新型产线的硬件投入。为提高产品竞争力，公司持续保持新产品开发和核心技术攻关，研发投入较大。随着新能源汽车行业产销量大幅提升，整车价格下调，零部件产品毛利率也快速降低，公司产品受到相应影响。 （3）公司利润比上年同期大幅下降，主要原因是电极箔利润下降，以及政府补助减少1,674.05万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,196 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 谭帼英 境内自然人 22.60% 42,800,720.00 32,100,540.00 质押 6,986,087.00 广东省科技创业投资有限公司 国有法人 5.15% 9,759,420.00 0 北京理工资产经营有限公司 国有法人 4.32% 8,174,514.00 0 林程 境内自然人 4.29% 8,122,514.00 8,120,695.00 质押 776,232.00 肇庆市端州区城北经济建设开发公司 国有法人 2.53% 4,783,120.00 0 北京雷科卓硕科技中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.37% 4,482,440.00 0 肇庆市汇海技术咨询有限公司 境内非国有法人 1.08% 2,054,600.00 0 郭海鹏 境内自然人 0.64% 1,210,000.00 0 孟祥 境内自然人 0.52% 988,853.00 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.43% 815,254.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 谭帼英 10,700,180.00 人民币普通股 10,700,180.00 广东省科技创业投资有限公司 9,759,420.00 人民币普通股 9,759,420.00 北京理工资产经营有限公司 8,174,514.00 人民币普通股 8,174,514.00 肇庆市端州区城北经济建设开发公司 4,783,120.00 人民币普通股 4,783,120.00 北京雷科卓硕科技中心（有限合伙） 4,482,440.00 人民币普通股 4,482,440.00 肇庆市汇海技术咨询有限公司 2,054,600.00 人民币普通股 2,054,600.00 郭海鹏 1,210,000.00 人民币普通股 1,210,000.00 孟祥 988,853.00 人民币普通股 988,853.00 中信证券股份有限公司 815,254.00 人民币普通股 815,254.00 杨烨 772,393.00 人民币普通股 772,393.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司董事、副总经理陈宇峰（为控股股东、实际控制人和董事长谭帼英之女婿）持有肇庆市汇海技术咨询有限公司12.90%股权，因此谭帼英与汇海技术存在关联关系，谭帼英、汇海技术分别持有本公司22.60%、1.08%的股份。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）2023年7月20日，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）出具的《关于对广东华锋新能源科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2023]86号）（以下简称“警示函”）。内容如下： 2023年1月31日，你公司披露《2022年业绩预告》，预计公司2022年归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)为 亏损600万元至450万元。4月27日，你公司披露2022年年度报告，2022年经审计净利润为亏损960.55万元。你公司1 月31日披露的业绩预告不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条的规定。具体内容详见 公司2023年7月27日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广东华锋新能源科技股份有限公司关于收到广东证监局警示函的公告》（公告编号：2023-048）。 公司收到《警示函》后，高度重视《警示函》中指出的问题，对《警示函》中涉及事项进行了全面梳理，并逐项制定具体整改计划和措施，明确相关责任人，全面落实整改要求。报告期内，公司已向广东证监局报送整改报告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东华锋新能源科技股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 90,522,248.96 108,504,212.73 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,686,237.50 1,686,237.50 衍生金融资产应收票据 90,458,305.13 91,862,149.97 应收账款 263,111,063.39 233,384,887.77 应收款项融资 53,817,002.91 53,047,643.20 预付款项 19,735,945.22 9,364,403.85 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,695,149.11 4,108,744.91 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 266,640,262.75 254,942,527.93 合同资产 9,557,871.76 8,503,929.90 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 31,857,723.93 35,063,291.34 流动资产合计 832,081,810.6