华原股份：2023年三季度报告

华原股份 证券代码:838837 广西华原过滤系统股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邓福生、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 746,534,066.25 620,830,371.68 20.25% 归属于上市公司股东的净资产 473,035,009.79 353,321,796.24 33.88% 资产负债率%（母公司） 34.70% 40.75% - 资产负债率%（合并） 35.11% 41.36% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 365,963,364.61 382,071,311.69 -4.22% 归属于上市公司股东的净利润 37,285,705.42 31,203,868.79 19.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,921,273.25 30,176,734.22 19.04% 经营活动产生的现金流量净额 -48,003,480.35 -7,719,328.83 -521.86% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.24 8.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.99% 9.05% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.67% 8.75% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 105,657,597.73 94,463,813.00 11.85% 归属于上市公司股东的净利润 12,423,733.52 9,178,853.88 35.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,023,689.35 9,099,233.46 32.14% 经营活动产生的现金流量净额 -30,337,096.22 23,781,283.41 -227.57% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.07 14.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.66% 2.69% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.58% 2.66% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收账款 116,426,464.09 45.91% 期末应收账款较年初增长45.91%，主要是本期部分主机厂客户回款周期延长以及上年期末公司执行加速应收账款回 笼政策影响。 应收款项融资 114,562,166.43 55.13% 期末应收款项融资较年初增长55.13%，主要是报告期银行承兑汇票贴 现金额同比减少所致。 其他应收款 3,134,967.48 292.76% 期末其他应收款较年初增长292.76%，主要是本期职工备用金及对客户的投标保证金增加所 致。 其他流动资产 3,103,364.06 -32.75% 期末其他流动资产较年初下降32.75%，主要是上年期末预付上市发行 费用已结转所致。 使用权资产 1,811,921.20 -39.94% 期末使用权资产较年初下降39.94%，主要是剩 余租赁期缩短所致。 其他非流动资产 13,573,235.77 45.04% 期末其他非流动资产较年初增长45.04%，主要是公司推进产线建设及研发中心建设项目，预 付设备款增加所致。 合同负债 457,785.93 37.39% 期末合同负债较年初增长37.39%，主要是预收零星客户货款增加所 致。 一年内到期的非流动负债 1,245,583.98 -36.45% 期末一年内到期的非流动负债较年初下降36.45%，主要是租赁资产剩余租赁期缩短所 致。 其他流动负债 39,870,640.23 79.46% 期末其他流动负债较年初增长79.46%，主要是公司已背书给供应商但不可终止确认的银行承 兑汇票金额增加所致。 长期借款 0 -100.00% 期末长期借款较年初下 降100.00%，主要是公司 根据资金运营情况已归还长期借款所致。 资本公积 127,244,105.94 84.16% 期末资本公积较年初增长84.16%，主要是公司报告期内完成向不特定对象溢价发行股份所 致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资收益 -319,408.99 68.08% 报告期投资收益同比增长68.08%，主要是银行承兑汇票贴现利息支出减少及上年计算了对南昌鑫晨公司的投资亏损 影响。 信用减值损失 -2,741,211.49 111.59% 报告期信用减值损失同比增长111.59%，主要是应收账款较年初增加，预期减值损失增加影 响。 资产处置收益 2,263.63 100.49% 报告期资产处理收益同比增长100.49%，主要是报告期减少因公司上年同期产线升级处置不适 用设备损失所致。 所得税费用 5,459,456.51 88.06% 报告期所得税费用较上年同期增长88.06%，主要是本期利润总额增 加，应纳税所得额同比 增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -48,003,480.35 -521.86% 报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降521.86%，主要是因客户支付的银行承兑汇票回款时间差及本报告期银行承兑汇票贴现金额同比减少致销售商品收到的现金同比减少，员工薪酬结构调整致支付给职工的现金同比增加影 响。 投资活动产生的现金流 量净额 -12,273,620.83 -87.65% 报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降 87.65%，主要是上年同期公司合并子公司南昌鑫晨收到现金增加影 响。 筹资活动产生的现金流量净额 72,436,003.70 353.17% 报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增长353.17%，主要是报告期内公司收到公开发行股票募集资金及上年同期向投资者分配股利影 响。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 2,263.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,650,566.56 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12,770.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,602.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,916.79 非经常性损益合计 1,669,914.65 所得税影响数 260,968.68 少数股东权益影响额（税后） 44,513.80 非经常性损益净额 1,364,432.17 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 22,890,000 17.76% 18,842,787 41,732,787 27.51% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 2,560,000 1.99% -1,139,559 1,420,441 0.94% 有限售条件股份 有限售股份总数 105,980,000 82.24% 4,000,000 109,980,000 72.49% 其中：控股股东、实际控制人 73,120,000 56.74% 0 73,120,000 48.20% 董事、监事、高管 460,000 0.36% 0 460,000 0.30% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 128,870,000 - 22,842,787 151,712,787 - 普通股股东人数 4,450 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 广西玉柴机器集团有限公司 国有法人 73,120,0 00 0 73,120,0 00 48.20% 73,120,0 00 0 2 华盛企业发展（深圳）有限公司 境内非国有法人 32,400,0 00 0 32,400,0 00 21.36% 32,400,0 00 0 3 中航资产管理有限公司 境内非国有法人 6,480,00 0 0 6,480,00 0 4.27% 0 6,480,00 0 4 北京中金润合创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 6,000,00 0 0 6,000,00 0 3.95% 0 6,000,00 0 5 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 国有法人 6,000,00 0 0 6,000,00 0 3.95% 0 6,000,00 0 6 广西农垦股权投资基金有限公司－广西农垦产业投资发展中心（有限合伙） 其他 0 1,500,00 0 1,500,00 0 0.99% 1,500,00 0 0 7 广西产投 国有法人 0 1,500,00 1,500,00 0.99% 1,500,00 0 资本运营集团有限公司 0 0 0 8 天厚私募基金管理（广东）有限公司－南宁科创天厚一号创业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 0 1,000,00 0 1,000,00 0 0.66% 1,000,00 0 0 9 杨平 境内自然 人 0 704,000 704,000 0.46% 0 704,000 10 张作伟 境内自然 人 0 591,953 591,953 0.39% 0 591,953 合计 - 124,000, 000 5,295,95 3 129,295, 953 85.22% 109,520, 000 19,775,9 53 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间无关联关系或一致行动约定。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 对外担保事项 否 对外提供借款事项 否 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-018 其他重大关联交易事项 否 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 股权激励计划、员工