万得凯：2023年三季度报告

证券代码：301309证券简称：万得凯公告编号：2023-045 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江万得凯流体设备科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更、同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 197,664,776.48 193,181,892.77 193,181,892.77 2.32% 483,376,346.60 617,622,909.15 617,622,909.15 -21.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,616,086.65 42,367,027.47 42,512,028.71 -35.04% 73,516,284.54 105,202,048.76 105,737,527.06 -30.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 27,549,789.95 32,006,575.79 32,018,628.67 -13.96% 73,348,281.87 93,617,056.04 93,631,142.58 -21.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 12,390,084.20 148,636,640.04 149,154,387.22 -91.69% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.56 0.57 -50.88% 0.74 1.40 1.41 -47.52% 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.56 0.57 -50.88% 0.74 1.40 1.41 -47.52% 加权平均净资产收益率 1.97% 8.62% 8.50% -6.53% 5.19% 22.90% 22.59% -17.40% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,724,070,805.87 1,548,140,429.10 1,586,136,681.31 8.70% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,407,726,198.54 1,393,439,658.63 1,400,625,272.59 0.51% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表 列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -32,659.07 -43,040.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 6,392.59 22,866.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 228,061.00 762,883.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -21,033.34 -107,136.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -148,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -264.45 -56,519.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,081.70 减：所得税影响额 114,044.47 290,053.78 少数股东权益影响额（税后） 155.56 577.17 合计 66,296.70 168,002.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本期“其他符合非经常性损益定义的损益项目”系代扣个人所得税手续费返还28,081.70元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比率 变动原因 应收账款 177,237,839.10 128,331,526.44 38.11% 主要系本季度销售收入较2022年4季度增加所致。 应收款项融资 12,154,254.06 2,453,721.00 395.34% 主要系销售回款收到的银行承兑汇票增多所致。 预付款项 2,513,709.54 7,792,849.53 -67.74% 主要系本期预付材料款减少所致。 其他应收款 2,414,202.53 504,100.21 378.91% 主要系本期应收�口退税金额增加所致。 存货 238,217,257.89 176,528,258.16 34.95% 主要系期末原材料和在制品增加所致。 其他流动资产 2,052,153.42 5,552,059.19 -63.04% 主要系上年年末存在预缴所得税所致。 在建工程 134,069,528.48 68,122,203.43 96.81% 主要系募投项目建设投入增加所致。 其他非流动资产 8,354,735.85 13,867,015.13 -39.75% 主要系设备预付款减少所致。 短期借款 138,145,273.38 31,819,114.45 334.16% 主要系本期银行贷款增加所致。 交易性金融负债 286,600.00 - 100.00% 主要系本期进行远期结售汇业务，期末确认公允价值变动损失所致。 应付账款 151,667,166.55 88,118,211.80 72.12% 主要系期末应付设备款增加所致。 应交税费 5,323,536.45 3,168,851.27 68.00% 主要系期末应交企业所得税增加所致。 其他应付款 1,738,280.31 41,556,403.93 -95.82% 主要系上期末部分应付款在本期支付，相应期末余额减少所致。 租赁负债 360,703.82 532,540.25 -32.27% 主要系本期支付房租费，相应租赁负债期末余额减少所致。 其他综合收益 1,777,026.44 1,097,869.79 61.86% 主要系本期子公司外币报表折算所致。 少数股东权益 -82,006.21 371,654.29 -122.07% 主要系本期控股子公司利润减少所致。 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因 财务费用 -25,686,375.35 -7,514,437.29 241.83% 主要系本期利息收入和汇兑收益增加所致。 其他收益 791,024.70 14,069,868.40 -94.38% 主要系本期政府补助减少所致。 投资收益 -148,500.00 -1,417,690.00 -89.53% 主要系本期远期结售汇业务损失减少所致。 公允价值变动收益 -286,600.00 -831,000.00 -65.51% 主要系本期远期结售汇业务公允价值变动损失减少所致。 信用减值损失 -2,992,064.98 -281,600.34 962.52% 主要系期末应收账款、其他应收款增加，相应计提的坏账损失增加所致。 资产处置收益 -43,040.56 - -100.00% 主要系本期固定资产处置产生损失所致。 营业外收入 5,204.67 120.08 4234.34% 主要系本期收到的赔款等。 营业外支� 62,080.77 357,576.49 -82.64% 主要系本期捐赠支�减少所致。 所得税费用 9,894,106.07 15,085,257.92 -34.41% 主要系本期利润减少，相应计提的所得税减少所致。 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因 收到的税费返还 13,282,884.49 26,762,454.86 -50.37% 主要系本期收到�口退税金额减少所致。 支付的各项税费 11,972,586.22 23,376,747.22 -48.78% 主要系本期所得税支付减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 33,829,626.19 24,637,814.21 37.31% 主要系本期退还定标保证金所致。 经营活动产生的现金流 12,390,084.20 149,154,387.22 -91.69% 主要系本期收到货款、�口退税金额减少 量净额 所致。 取得投资收益收到的现金 - 1,054,300.00 -100.00% 主要系上年同期远期结售汇业务产生收益所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 108,594,475.36 62,534,476.62 73.66% 主要系募投项目支付增加所致。 支付其他与投资活动有关的现金 148,500.00 2,471,990.00 -93.99% 主要系本期远期结售汇业务减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -108,742,975.36 -63,952,166.62 70.04% 主要系募投项目支付增加所致。 吸收投资收到的现金 - 899,925,000.00 -100.00% 主要系上年同期收到募集资金所致。 偿还债务支付的现金 66,098,450.00 205,726,520.00 -67.87% 主要系本期偿还借款减少所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,121,464.48 1,188,236.40 5380.51% 主要系本期分配现金股利所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 579,785.07 4,543,855.55 -87.24% 主要系上年同期支付募股发行费用所致。 筹资活动产生的现金流量净额 7,728,700.45 837,581,788.05 -99.08% 主要系上年同期收到募集资金所致。 现金及现金等价物净增加额 -79,553,221.43 933,780,331.95 -108.52% 主要系本期经营活动和筹资活动产生的现金流量减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,279 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 钟兴富 境内自然人 18.20