国子软件：2023年三季度报告

, 国子软件 证券代码:872953 山东国子软件股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 538,541,317.52 273,484,982.95 96.92% 归属于上市公司股东的净资产 482,078,974.90 216,074,217.59 123.11% 资产负债率%（母公司） 11.98% 20.98% - 资产负债率%（合并） 10.48% 20.99% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 131,272,957.28 100,771,660.78 30.27% 归属于上市公司股东的净利润 18,631,071.10 12,109,134.37 53.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,763,048.92 11,062,020.38 60.58% 经营活动产生的现金流量净额 -84,251,711.11 -47,637,163.39 76.86% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.18 55.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.27% 7.34% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.88% 6.70% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 52,566,059.09 41,447,858.96 26.82% 归属于上市公司股东的净利润 9,059,516.71 9,373,827.47 -3.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,042,602.67 8,529,118.70 6.02% 经营活动产生的现金流量净额 -40,572,482.84 -4,075,339.12 895.56% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.14 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.94% 5.68% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.93% 5.17% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 238,335,688.95 409.31% 主要系公司股票在北交所上市收到募集资金所致。 交易性金融资产 1,267,082.22 - 主要系子公司申购银行理财产品所致。 应收票据 175,700.00 -47.32% 主要系公司承兑汇票到期赎回所致。 应收账款 209,648,655.49 41.37% 主要系营业收入增加所致。 预付款项 2,086,054.71 1,521.61% 主要系预付供应商货款增加所致。 其他应收款 4,015,737.48 46.42% 主要系项目增加导致支付的各类保证金增加所致。 存货 27,901,447.73 41.65% 主要系公司销售项目增加，导致项目投入合同履约成本增加所致。 其他流动资产 1,759,956.01 9,314.17% 主要系所得税重分类调整所致。 使用权资产 204,202.14 -77.99% 主要系部分房屋租赁到期，23年不再租赁所致。 短期借款 9,613,927.78 - 主要系公司为补充流动资金申请了银行短期贷款所致。 应付账款 9,071,199.94 38.71% 主要系公司未付货款增加所致。 应付职工薪酬 8,792,979.85 -42.22% 主要系去年末计提的工资奖金在本期发放致。 其他应付款 978,733.65 -46.05% 主要系本期支付上年末未付报销款所致。 一年内到期的非流动负 债 0.00 -100.00% 主要系未付租赁费减少所致。 实收资本 91,904,900.00 38.34% 主要系公司股票在北京证券交易所上市所致。 资本公积 238,289,034.42 1,354.06% 主要系公司股票在北交所上市收到募集资金转入资本公积所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 131,272,957.28 30.27% 主要系公司加大了市场销售推广力度，新增客户及市场区域扩大所致。 营业成本 54,692,404.03 57.38% 主要系公司新增客户及市场区域扩大所致，新增客户带来销售增加，从而引起成本上升。 财务费用 -55,456.91 -135.93% 主要系利息收入增加所致。 投资收益 92,465.00 -55.64% 主要系公司本年度投资理财产品减少所致。 资产减值损失 -495,214.49 102.53% 主要系存货增多导致存货跌价准备增加所致。 所得税费用 617,835.34 268.97% 主要系本期利润增加及调整上年汇算清缴数据差额所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -84,251,711.11 76.86% 主要系本期成本费用较上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -106,174,618.32 941.63% 主要系公司投资支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 260,510,320.87 3,459.94% 主要系公司股票在北交所上市收到募集资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 881,250.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 92,457.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -191.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目（个税返还） 39,711.41 非经常性损益合计 1,013,227.20 所得税影响数 145,205.02 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 868,022.18 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 471,700 0.71% 21,042,500 21,514,200 23.41% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 65,960,700 99.29% 4,430,000 70,390,700 76.59% 其中：控股股东、实际控制人 50,542,831 76.08% 50,542,831 54.99% 董事、监事、高管 5,277,869 7.94% 5,277,869 5.74% 核心员工 0 0.00% 0 0.00% 总股本 66,432,400 - 25,472,500 91,904,900 - 普通股股东人数 4,719 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 韩承志 境内自然人 50,542,8 31 0 50,542,831 54.99% 50,542,831 0 2 济南国子学投资有限公司 境内非国有法人 10,140,000 0 10,140,000 11.03% 10,140,000 0 3 庞瑞英 境内自然人 5,277,869 0 5,277,869 5.74% 5,277,86 9 0 4 济南高新聚智投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0 1,772,000 1,772,000 1.93% 1,772,000 0 5 山东益兴创业投资有限公司 境内非国有法人 0 886,000 886,000 0.96% 886,000 0 6 袁明新 境外自然 0 501,452 501,452 0.55% 0 501,452 人 7 中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司－山东省中泰财金中小企业发展基金合伙企业（有限合伙） 其他 471,700 0 471,700 0.51% 0 471,700 8 山东伟民农机有限公司 境内非国有法人 0 443,000 443,000 0.48% 443,000 0 9 济南侨梦苑源创创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0 443,000 443,000 0.48% 443,000 0 10 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 0 379,951 379,951 0.41% 0 379,951 合计 - 66,432,400 4,425,403 70,857,803 77.10% 69,504,700 1,353,103 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：韩承志，济南国子学投资有限公司：韩承志为济南国子学投资有限公司的实际控制人；庞瑞英，济南国子学投资有限公司：庞瑞英为济南国子学投资有限公司的法定代表人。除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 对外担保事项 否 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 股份回购事项 否 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 否 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-023 被调查处罚的事项 否 不适用 失信情况 否 不适用 其他重大事项 否 不适用