国子软件：2024年一季度报告

国子软件 证券代码:872953 山东国子软件股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 565,744,881.70 587,536,662.89 -3.71% 归属于上市公司股东的净资产 521,877,131.63 519,307,976.92 0.49% 资产负债率%（母公司） 7.81% 11.65% - 资产负债率%（合并） 7.75% 11.61% - 年初至报告期末（2024 年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 26,069,542.53 23,539,233.84 10.75% 归属于上市公司股东的净利润 2,576,606.04 -657,987.58 -491.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 553,799.75 -1,496,169.58 -137.01% 经营活动产生的现金流量净额 -39,684,127.80 -39,371,684.39 0.79% 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.01 -400.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.49% -0.30% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.11% -0.69% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 125,937,736.38 -28.14% 报告期末货币资金较期初减少28.14%，主要是报告期内公司支付职工 薪酬及货款所致。 应收款项融资 1,210,000.00 84.17% 报告期末应收款项融资较期初增加84.17%，主要是报告期内公司收到 未到期承兑汇票所致。 其他流动资产 32,459.88 -68.30% 报告期末其他流动资产较期初减少68.3%，主要是报告期内增值税待认 证进项税额减少所致。 其他非流动资产 2,431,355.46 27.02% 报告期末其他非流动资产较期初增加27.02%，主要是报告期内未完成 装修款增加所致。 应付职工薪酬 7,085,355.73 -49.98% 报告期末应付职工薪酬较期初减少49.98%，主要是报告期内公司支付 上年度年终奖所致。 应交税费 7,509,778.75 -64.97% 报告期末应交税费较期初减少64.97%，主要是报告期内公司缴纳上年 末各税费所致。 其他应付款 893,741.50 -60.57% 报告期末其他应付款较期初减少60.57%，主要是报告期内支付上年末 未付员工报销款所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -492,245.82 -9,576.07% 报告期内财务费用较上年同期减少9576.07%，主要是报告期内公司利 息收入增加所致。 其他收益 2,597,634.10 39.32% 报告期内其他收益较上年同期增加39.32%，主要是公司收到上市企业 奖励资金100万元所致。 投资收益 807,383.85 1,242.59% 报告期内投资收益较上年同期增加1242.59%，主要是公司利用闲置募集资金购买大额存单所 致。 信用减值损失 414,224.96 -255.07% 报告期内信用减值损失较上年同期减少255.07%，主要是报告期内公司回款增加，计提 的信用减值减少所致。 营业利润 2,576,037.87 304.94% 报告期内营业利润较上年同期增加304.94%，主要是报告期内公司收入增加，其他收益以及投 资收益增加所致。 营业外收入 5.09 720.97% 报告期内营业外收入较上年同期增加720.97%，主要是报告期内公司收 到测试验证费所致。 营业外支出 7.97 100% 报告期内营业外支出较上年同期增加100.00%，主要是报告期内公司支 付测试验证费所致。 利润总额 2,576,034.99 304.94% 报告期内利润总额较上年同期增加304.94%，主要是报告期内营业利润 增加所致。 所得税费用 -571.05 99.90% 报告期内所得税费用较上年同期增加99.9%，主要是利润总额增加所 致。 净利润 2,576,606.04 491.59% 报告期内公司利润较上年同期增加491.59%，主要是报告期内营业利润 增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -50,800,000.00 -899.48% 报告期末较期初减少899.48%，主要是报告期内公司理财支付的现金 增加所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,568,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 806,348.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 2,374,845.39 所得税影响数 352,039.10 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,022,806.29 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 21,514,200 23.41% 4,430,000 25,944,200 28.23% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 70,390,700 76.59% -4,430,000 65,960,700 71.77% 其中：控股股东、实际控制人 50,542,831 54.99% 0 50,542,831 54.99% 董事、监事、高管 5,277,869 5.74% 0 5,277,869 5.74% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 91,904,900 - 0 91,904,900 - 普通股股东人数 3,479 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1 韩承志 境内自然 50,542,8 0 50,542,8 54.99% 50,542,8 0 人 31 31 31 2 济南国子 境内非国 10,140,0 0 10,140,0 11.03% 10,140,0 0 学投资有 有法人 00 00 00 限公司 3 庞瑞英 境内自然 5,277,86 0 5,277,86 5.74% 5,277,86 0 人 9 9 9 4 长城证券 境内非国 2,460,93 250,926 2,711,86 2.95% 0 2,711,86 股份有限 有法人 6 2 2 公司客户信用交易担保证券账户 5 济南高新 境内非国 1,772,00 -75,976 1,696,02 1.85% 0 1,696,02 聚智投资 有法人 0 4 4 管理合伙企业（有限合伙） 6 山东益兴创业投资有限公司 境内非国有法人 886,000 0 886,000 0.96% 0 886,000 7 中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司－山东省中泰财金中小企业发展基金合伙企业（有限合伙） 其他 471,700 0 471,700 0.51% 0 471,700 8 济南侨梦苑源创创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 443,000 0 443,000 0.48% 0 443,000 9 金掘科技（山东）有限公司 境内非国有法人 336,000 0 336,000 0.37% 0 336,000 10 柏传庆 境内自然人 100,000 220,000 320,000 0.35% 0 320,000 合计 - 72,430,336 394,950 72,825,286 79.24% 65,960,700 6,864,586 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：韩承志，济南国子学投资有限公司：韩承志为济南国子学投资有限公司的实际控制人；庞瑞英，济南国子学投资有限公司：庞瑞英为济南国子学投资有限公司的法定代表人。除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 否 不适用 不适用 - 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 125,937,736.38 175,260,890.95 结算备付金拆出资金交易性金融资产 101,382,982.69 90,945,500.00 衍生金融资产应收票据 49,000.00 49,000.00 应收账款 241,125,672.73 233,957,359.96 应收款项融资 1,210,000.00 657,000.00 预付款项 5