国子软件：2024年三季度报告

国子软件 证券代码:872953 山东国子软件股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 572,253,009.41 587,536,662.89 -2.60% 归属于上市公司股东的净资产 511,003,020.10 519,307,976.92 -1.60% 资产负债率%（母公司） 12.37% 11.65% - 资产负债率%（合并） 10.70% 11.61% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 144,418,790.32 131,272,957.28 10.01% 归属于上市公司股东的净利润 26,440,911.97 18,631,071.10 41.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,778,338.09 17,763,048.92 28.23% 经营活动产生的现金流量净额 -44,556,851.49 -84,251,711.11 47.11% 基本每股收益（元/股） 0.29 0.28 3.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.97% 8.27% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.28% 7.88% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 60,686,286.49 52,566,059.09 15.45% 归属于上市公司股东的净利润 14,745,085.75 9,059,516.71 62.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,857,591.29 9,042,602.67 53.25% 经营活动产生的现金流量净额 -4,613,349.77 -40,572,482.84 88.63% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.74% 3.94% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.57% 3.93% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 88,630,546.25 -49.43% 主要系公司对闲置自有资金进行现金管理以及支付期间费用、各项税 费增加所致。 应收票据 84,000.00 71.43% 主要系公司收到的承兑 汇票未到期所致。 应收款项融资 0.00 -100.00% 主要系公司承兑汇票到 期所致。 预付款项 2,915,387.94 82.99% 主要系公司未完工项目增加，预付货款增加所致。 其他流动资产 4,001.21 -96.09% 主要系待抵扣进项税额 减少所致。 其他非流动资产 9,664,692.66 404.89% 主要系公司办公用房装修未形成固定资产所致。 合同负债 8,275,028.66 42.17% 主要系公司项目预收款 增加所致。 应交税费 14,043,948.29 -34.49% 主要系去年末计提的税 金在本期缴纳所致。 其他应付款 344,959.42 -84.78% 主要系去年末的未付报销款在本期报销所致。 其他流动负债 579,251.45 31.41% 主要系公司预收款增加，重分类税款增加所致。 库存股 18,201,332.51 100.00% 主要系公司回购股份所 致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -1,189,236.31 -2,044.43% 主要系报告期内公司利 息收入增加所致。 投资收益 2,705,440.09 2,825.91% 主要系报告期内公司购买的大额可转让存单产 生的收益增加所致。 资产减值损失 -667,834.53 34.86% 主要系报告期内存货跌 价准备增加所致。 营业利润 27,834,489.57 44.60% 主要系营业收入增长， 投资收益增加所致。 营业外收入 7.83 100.26% 主要系收到系统测试费 验证费所致。 营业外支出 7.97 -95.91% 主要系上期缴纳税金195.00元所致。 利润总额 27,834,489.43 44.60% 主要系营业收入增长， 投资收益增加所致。 所得税费用 1,393,577.46 125.56% 主要系利润增加导致计 提所得税增加所致。 净利润 26,440,911.97 41.92% 主要系营业收入增长， 投资收益增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -44,556,851.49 47.11% 报告期内经营活动产生的现金流量净额增加3,969.49万元，主要系报告期内公司回款增 加以及费用减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -7,538,020.49 92.90% 报告期内投资活动产生的现金流量净额增加9,863.66万元，主要系公司闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -34,745,868.79 -113.34% 报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少29,525.62万元，主要系报告期内公司进行现金分红及股份回购，去年同期收到北交所上市 募集资金款所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,586,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,704,409.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -0.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,059.59 非经常性损益合计 4,322,468.76 所得税影响数 659,894.88 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,662,573.88 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 21,514,200 23.41% 4,430,000 25,944,200 28.23% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 70,390,700 76.59% -4,430,000 65,960,700 71.77% 其中：控股股东、实际控制人 50,542,831 54.99% 0 50,542,831 54.99% 董事、监事、高管 5,277,869 5.74% 0 5,277,869 5.74% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 91,904,900 - 0 91,904,900 - 普通股股东人数 3,987 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 韩承志 境内自然人 50,542,831 0 50,542,831 54.99% 50,542,831 0 2 济南国子学投资有限公司 境内非国有法人 10,140,000 0 10,140,000 11.03% 10,140,000 0 3 庞瑞英 境内自然人 5,277,869 0 5,277,869 5.74% 5,277,869 0 4 长城证 境内非 2,460,936 51,298 2,512,234 2.73% 0 2,512,234 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 国有法人 5 山东国子软件股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 0 1,377,175 1,377,175 1.50% 0 1,377,175 6 山东益兴创业投资有限公司 境内非国有法人 886,000 -26,000 860,000 0.94% 0 860,000 7 广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 10,738 643,874 654,612 0.71% 0 654,612 8 济南高新聚智投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,772,000 -1,183,246 588,754 0.64% 0 588,754 9 中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司－山东省中泰财金中小企业发展基金合伙企 其他 471,700 0 471,700 0.51% 0 471,700 业（有限合伙） 10 济南侨梦苑源创创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 443,000 0 443,000 0.48% 0 443,000 合计 - 72,005,074 863,101 72,868,175 79.29% 65,960,700 6,907,475 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：韩承志，济南国子学投资有限公司：韩承志为济南国子学投资有限公司的实际控制人；庞瑞英，济南国子学投资有限公司：庞瑞英为济南国子学投资有限公司的法定代表人。除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 是 已事前及时履 是 2024-047 行 2024-0562024-057 已