润都股份：2023年三季度报告

证券代码：002923证券简称：润都股份公告编号：2023-062 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海润都制药股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 289,928,129.04 333,113,000.05 333,113,000.05 -12.96% 945,364,659.04 991,978,838.90 991,978,838.90 -4.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,693,993 .80 26,528,089.36 26,528,089.36 -113.92% 65,557,927.00 101,623,275.67 101,623,275.67 -35.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,161,813 .44 23,659,080.60 23,659,080.60 -134.50% 47,867,008.32 92,976,603.70 92,976,603.70 -48.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 107,671,521.85 5,287,803.10 5,287,803.10 1,936.22% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.11 0.08 -112.50% 0.20 0.42 0.30 -33.33% 稀释每股收益（元/股） -0.01 0.11 0.08 -112.50% 0.20 0.42 0.30 -33.33% 加权平均净资产收益率 -0.31% 2.42% 2.42% -2.73% 5.52% 9.10% 9.10% -3.58% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,249,778,245.23 2,286,349,976.81 2,286,349,976.81 -1.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,177,819,425.10 1,195,984,218.24 1,195,984,218.24 -1.52% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,182.62 -164,751.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,307,349.56 20,255,730.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,650.53 -9,547.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -278,616.56 303,707.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 152,153.17 152,153.17 减：所得税影响额 729,853.91 2,846,374.25 合计 4,439,199.11 17,690,918.68 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减 原因 应收票据 34,069,429.97 24,526,342.84 38.91% 主要原因系已背书未到期的应收票据增加 其他流动资产 5,977,457.06 57,338,303.01 -89.58% 主要原因系荆门公司收到增值税留抵退税 使用权资产 1,117,465.03 2,508,249.92 -55.45% 主要原因系租用资产期限缩短所致 长期待摊费用 38,806,745.83 12,810,582.03 202.93% 主要原因系荆门公司办公楼与质量楼装修费用转入所致 短期借款 86,069,541.67 62,936,302.16 36.76% 主要原因系流动借款增加 合同负债 5,882,052.18 46,683,747.71 -87.40% 主要原因系预收款减少 应付职工薪酬 16,933,845.49 34,038,787.29 -50.25% 主要原因系年度双薪发放所致 应交税费 8,431,108.49 29,944,105.09 -71.84% 主要原因系应交税费减少所致 一年内到期的非流 42,807,237.58 27,029,841.68 58.37% 主要原因系一年内到期的长期借款增加所致 动负债租赁负债 446,042.84 975,303.51 -54.27% 主要原因系租用资产期限缩短所致 递延收益 160,564,351.69 120,985,287.17 32.71% 主要原因系收到政府补助增加 实收资本（或股本） 334,893,286.00 239,209,490.00 40.00% 主要原因系实施公积金转增资本所致 资本公积 183,181,780.57 278,865,576.57 -34.31% 主要原因系实施公积金转增资本所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减 原因 财务费用 9,197,674.43 126,128.87 7,192.28% 主要原因系荆门公司在建项目转入固定资产，借款利息费用化所致 其他收益 20,425,232.64 10,311,165.44 98.09% 主要原因系记入损益的政府补助增加所致 公允价值变动收益 -9,547.54 -35,943.68 -73.44% 主要原因系交易性金融资产的公允价值变动所致 信用减值损失 -161,733.18 -715,661.22 -77.40% 主要原因系应收款项较期初减少所致 营业外收入 1,063,128.15 695,510.48 52.86% 主要原因系非经营性收入增加 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减 原因 收到的税费返还 75,212,073.58 7,769,778.60 868.01% 主要原因系荆门公司收到增值税留抵退税 收到其他与经营活动有关的现金 66,261,916.96 13,037,533.26 408.24% 主要原因系收到与其他经营活动有关的现金增加 支付的各项税费 100,011,937.23 74,277,005.01 34.65% 主要原因系支付的各项税费增加 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 129,909,973.90 217,321,414.74 -40.22% 主要原因系固定资产投入减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,802 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李希 境内自然人 30.12% 100,865,992 质押 53,943,000 陈新民 境内自然人 30.12% 100,865,992 75,649,494 寇冰 境内自然人 2.65% 8,865,958 卢其慧 境内自然人 1.28% 4,284,780 质押 990,500 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定8号私募证券投资基金 其他 1.22% 4,090,047 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定3号私募基金 其他 0.81% 2,698,165 珠海经济特区凯达集团有限公司 境内非国有法人 0.73% 2,457,000 #孙士斌 境内自然人 0.72% 2,407,920 舒钰强 境内自然人 0.40% 1,350,680 华夏银行股份 其他 0.36% 1,206,240 有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 李希 100,865,992 人民币普通股 100,865,992 陈新民 25,216,498 人民币普通股 25,216,498 寇冰 8,865,958 人民币普通股 8,865,958 卢其慧 4,284,780 人民币普通股 4,284,780 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定8号私募证券投资基金 4,090,047 人民币普通股 4,090,047 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定3号私募基金 2,698,165 人民币普通股 2,698,165 珠海经济特区凯达集团有限公司 2,457,000 人民币普通股 2,457,000 #孙士斌 2,407,920 人民币普通股 2,407,920 舒钰强 1,350,680 人民币普通股 1,350,680 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） 1,206,240 人民币普通股 1,206,240 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中李希、陈新民分别持有公司100,865,992股股份，两人合计持有公司的股份占公司本报告期末总股本的60.24%，系共同实际控制人。除上述关系外，公司未知前10名普通证券股股东中其他股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：珠海润都制药股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 205,252,943.14 221,031,587.61 结算备付金拆出资金交易性金融资产 52,230.66 61,778.20 衍生金融资产应收票据 34,069,429.97 24,526,342.84 应收账款 121,500,805.43 137,698,541.67 应收款项融资 47,092,399.00 40,088,152.43 预付款项 19,918,922.77 20,615,743.18 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 5,305,824.96 4,029,925.51 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 474,133,730.80 440,855,177.61 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,977,457.06 57,338,303.01 流动资产合计 913,303,743.79