中原环保：2023年三季度报告

证券代码：000544证券简称：中原环保公告编号：2023-60 中原环保股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,798,755,891.93 1,341,440,418.54 1,845,161,700.69 -2.51% 5,256,436,122.45 4,239,508,617.99 5,234,653,051.92 0.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 238,809,863.66 142,999,640.30 265,020,978.36 -9.89% 836,462,602.11 409,112,822.15 630,899,986.37 32.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 226,295,202.49 140,158,799.84 262,089,647.47 -13.66% 683,657,809.14 387,627,268.61 606,781,560.72 12.67% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -1,763,254,7 77.29 -2,016,677,9 57.91 -2,084,432,8 98.56 15.41% 基本每股收益（元/股） 0.2450 0.1467 0.2719 -9.89% 0.8582 0.4197 0.6473 32.58% 稀释每股收益（元/股） 0.2450 0.1467 0.2719 -9.89% 0.8582 0.4197 0.6473 32.58% 加权平均净资产收益率 3.24% 2.16% 2.41% 0.83% 7.22% 6.19% 5.07% 2.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 36,407,097,558.44 26,641,029,452.63 33,899,746,880.39 7.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 7,485,688,126.72 6,683,935,328.06 11,216,435,657.52 -33.26% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定 的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号—所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 该项会计政策变更影响公司上年末资产负债表项目：2022年12月31日合并资产负债表项目，递延所得税资产增加 806,743.43元，递延所得税负债增加780,134.63元，盈余公积增加2,660.88元，未分配利润增加23,947.92元；2022年 12月31日母公司资产负债表项目，递延所得税资产增加806,743.43元，递延所得税负债增加780,134.63元，盈余公积 增加2,660.88元，未分配利润增加23,947.92元。影响2022年1-9月利润表项目：2022年1-9月合并利润表项目，所得 税费用减少8,034.71元；2022年1-9月母公司利润表项目，所得税费用减少8,034.71元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,613.20 -4,613.20 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 14,348,924.74 37,415,956.77 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 119,677,946.54 净化公司2023年1-3月实现的净利润 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 368,368.29 1,975,745.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 38,476.57 474,451.98 减：所得税影响额 1,422,857.28 3,268,111.13 少数股东权益影响额 （税后） 813,637.95 3,466,583.23 合计 12,514,661.17 152,804,792.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目474,451.98元为增值税进项税额加计抵减。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 （一）资产、负债及所有者权益变动分析 项目 2023.9.30 2022.12.31 （调整后） 变动比例 变动原因 应收账款 3,777,604,694.66 2,091,192,151.35 80.64% 本年应收账款增加 存货 113,250,382.78 50,524,250.98 124.15% 项目持续推进，合同履约成本增加 其他流动资产 131,986,978.21 96,347,038.43 36.99% 项目持续推进，待抵扣进项税增加 短期借款 500,433,611.11 880,951,500.00 -43.19% 本年偿还短期借款增加 其他应付款 3,301,194,150.18 92,832,326.57 3456.08% 收购净化公司股权剩余的尾款及利息 应付债券 1,997,331,892.87 998,182,407.21 100.10% 本年新发行中期票据 （二）利润项目变动分析 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 （调整后） 变动比例 变动原因 财务费用 567,020,758.82 386,208,911.85 46.82% 随着在建项目持续推进及本期收购净化公司股权，融资增加，财务费用相应增加 其他收益 38,365,556.06 206,338,844.12 -81.41% 去年净化公司1-3月尚未转入市场化运营，政府拨款计入其他收益 减值损失（损失以“-”号填列） 29,947,497.35 -54,839,895.25 154.61% 按照年初实行新的会计估计计提比例重新计算 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 （调整后） 变动比例 变动原因 收到的税费返还 8,953,614.31 239,532,069.38 -96.26% 去年同期收到增值税留抵退税额较多 收到其他与筹资活动有关的现金 200,137,500.00 -100.00% 去年同期净化公司收到融资租赁款 支付其他与筹资活动有关的现金 1,338,413,131.42 31,617,241.69 4133.17% 本年支付收购净化公司股权款13.26亿元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,130 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 郑州公用事业投资发展集团有限公司 国有法人 68.73% 669,855,147.00 河南资产管理有限公司 国有法人 5.77% 56,258,077.00 郑州投资控股有限公司 国有法人 2.43% 23,646,333.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.59% 5,703,635.00 文能 境内自然人 0.25% 2,483,200.00 张育坚 境内自然人 0.24% 2,374,900.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.23% 2,222,173.00 国联安基金－中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红 0.21% 2,087,500.00 险－国联安基金中国太平洋人寿股票相对收益型（保额分红）单一资产管理计划江少棠 境内自然人 0.17% 1,639,900.00 赵震汉 境内自然人 0.16% 1,565,600.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 郑州公用事业投资发展集团有限公司 669,855,147.00 人民币普通股 669,855,147.00 河南资产管理有限公司 56,258,077.00 人民币普通股 56,258,077.00 郑州投资控股有限公司 23,646,333.00 人民币普通股 23,646,333.00 香港中央结算有限公司 5,703,635.00 人民币普通股 5,703,635.00 文能 2,483,200.00 人民币普通股 2,483,200.00 张育坚 2,374,900.00 人民币普通股 2,374,900.00 中信证券股份有限公司 2,222,173.00 人民币普通股 2,222,173.00 国联安基金－中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红险－国联安基金中国太平洋人寿股票相对收益型（保额分红）单一资产管理计划 2,087,500.00 人民币普通股 2,087,500.00 江少棠 1,639,900.00 人民币普通股 1,639,900.00 赵震汉 1,565,600.00 人民币普通股 1,565,600.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 郑州公用事业投资发展集团有限公司为本公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 郑州投资控股有限公司通过普通证券账户持有公司股份454,226股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司23,192,107股，实际合计持有公司股份23,646,333股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 为彻底解决中原环保股份有限公司（以下简称“公司”）和郑州市污水净化有限公司（以下简称“净化公司”）之间的同业竞争，公司以支付现金方式购买郑州公用事业投资发展集团有限公司持有的净化公司100%股权。本次交易完成后，净化公司成为公司的全资子公司。 2022年12月10日，公司披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》； 2022年12月26日，公司召开第八届董事会第五十二次会议、第八届监事会第二十八次会议，审议通过《关于本次 重大资产购