凯格精机：2023年三季度报告

证券代码：301338证券简称：凯格精机公告编号：2023-031 东莞市凯格精机股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 151,457,823.54 -26.78% 438,851,404.31 -27.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,785,783.25 -81.50% 41,783,731.57 -57.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,777,957.06 -85.35% 30,184,659.31 -67.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -45,327,853.58 -25.36% 基本每股收益（元/股） 0.06 -89.66% 0.39 -76.65% 稀释每股收益（元/股） 0.06 -89.66% 0.39 -76.65% 加权平均净资产收益率 0.50% -4.45% 2.97% -13.79% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,014,581,418.14 1,863,227,661.96 8.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,401,441,810.11 1,397,407,594.26 0.29% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -122.10 -9,501.35 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 917,524.69 9,180,754.06 委托他人投资或管理资产的损益 1,365,859.81 4,327,100.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,322.30 150,384.25 减：所得税影响额 354,405.09 2,047,421.00 少数股东权益影响额（税后） 353.42 2,244.19 合计 2,007,826.19 11,599,072.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动率 变动原因 交易性金融资产 195,000,000.00 140,000,000.00 39% 主要系报告期内公司购买结构性存款增加所致。 预付款项 9,091,731.76 3,847,967.28 136% 主要系报告期内子公司预付生产设备购置款增加所致。 其他应收款 11,156,702.67 1,161,179.37 861% 主要系报告期内应收利息增加所致。 存货 500,621,961.40 286,736,483.79 75% 主要系报告期内备货增加，以及部分客户验收期较长导致出库未验收的产品增加所致。 其他流动资产 16,265,882.75 6,604,926.90 146% 主要系报告期内待认证的进项税增加所致。 在建工程 2,032,987.21 1,060,768.97 92% 主要系报告期内待验收系统软件增加所致。 使用权资产 314,060.25 453,709.55 -31% 主要系报告期内使用权资产折旧增加所致。 长摊待摊费用 2,956,528.83 2,125,464.98 39% 主要系报告期内工程项目投入增加所致。 短期借款 1,001,100.00 -100% 主要系报告期内归还到期银行贷款所致。 应付账款 299,343,866.19 129,405,968.68 131% 主要系报告期内库存增加导致供应商应付款增加所致。 应付职工薪酬 48,520,311.61 70,440,175.07 -31% 主要系报告期内营业收入下降对应的销售提成减少，同时上年末计提的年终奖在本期发放所致。 应交税费 4,818,500.33 8,258,700.04 -42% 主要系报告期内营业收入减少，应交企业所得税减少所致。 一年内到期的非流动负债 184,984.46 282,238.40 -34% 主要系报告期内短期租赁负债减少所致。 其他流动负债 10,235,465.85 5,118,955.04 100% 主要系报告期内已背书未到期的票据增加所致。 递延收益 2,025,000.00 3,761,374.89 -46% 主要系报告期内政府项目验收所致。 股本 106,400,000.00 76,000,000.00 40% 主要系报告期内资本公积转增股本所致。 其他综合收益 746,449.32 495,965.04 51% 主要系报告期内汇率变动导致外币报表折算差额变动所致。 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 财务费用 -24,211,033.79 -10,367,826.76 134% 主要系报告期内利息收入增加所致。 信用减值损失 -121,008.51 -6,617,535.53 -98% 主要系去年同期应收账款余额增加，相应计提的坏账准备增加所致。 资产减值损失 -931,661.77 -690,812.65 35% 主要系报告期内存货计提跌价准备增加所致。 营业外支出 10,701.35 99,081.30 -89% 主要系报告期内捐赠支出减少所致。 所得税费用 836,420.19 9,498,046.72 -91% 主要系报告期内利润减少，相应的企业所得税减少所致。 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -65,814,206.67 -178,904,450.14 63% 主要系报告期内赎回理财产品同比增加金额大于购买理财产品同比增加金额所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -39,538,245.83 830,967,318.38 -105% 主要系报告期内分红派息增加，去年同期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,473 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 邱国良 境内自然人 36.18% 38,500,000 38,500,000 彭小云 境内自然人 23.03% 24,500,000 24,500,000 余江县凯格投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 6.58% 7,000,000 7,000,000 国信证券－兴业银行－国信证券凯格精机员工参与战略配售集合资产管理计划 其他 1.69% 1,797,624 0 深圳市世奥万运投资有限公司 境内非国有法人 1.33% 1,413,800 0 东莞市凯创投资顾问中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.04% 1,111,250 1,111,250 深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司－苏州华业致远一号创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.99% 1,050,000 0 西藏鑫星融创业投资有限公司 境内非国有法人 0.97% 1,036,064 0 东莞市凯林投资顾问中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.93% 988,750 988,750 深圳市中通汇银股权投资基金管理有限公司 境内非国有法人 0.51% 547,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 国信证券－兴业银行－国信证券凯格精机员工参与战略配售集合资产管理计划 1,797,624 人民币普通股 1,797,624 深圳市世奥万运投资有限公司 1,413,800 人民币普通股 1,413,800 深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司－苏州华业致远一号创业投资合伙企业（有限合伙） 1,050,000 人民币普通股 1,050,000 西藏鑫星融创业投资有限公司 1,036,064 人民币普通股 1,036,064 深圳市中通汇银股权投资基金管理有限公司 547,000 人民币普通股 547,000 陈坤速 201,400 人民币普通股 201,400 范苑 200,017 人民币普通股 200,017 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT10（R） 196,200 人民币普通股 196,200 杨威 176,040 人民币普通股 176,040 蒋菊全 147,000 人民币普通股 147,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 邱国良与彭小云为夫妻关系；邱国良担任余江县凯格投资管理中心（有限合伙）、东莞市凯创投资顾问中心（有限合伙）、东莞市凯林投资顾问中心（有限合伙）的执行事务合伙人，实际控制余江县凯格投资管理中心（有限合伙）、东莞市凯创投资顾问中心（有限合伙）、东莞市凯林投资顾问中心（有限合伙）；国信证券－兴业银行－国信证券凯格精机员工参与战略配售集合资产管理计划为公司首次公开发行股份员工参与战略配售集合资产管理计划。除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东陈坤速通过投资者信用证券账户持有公司股份201,400股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份201,400股；股东范苑通过投资者信用证券账户持有公司股份200,017股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份200,017股；股东杨威通过投资者信用证券账户持有公司股份176,040股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份176,040股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 邱国良 27,500,000 11,000,000 38,500,000 首发前限售股 2025-8-16 彭小云 17,500,000 7,000,000 24,500,000 首发前限售股 2025-8-16 余江县凯格投资管理中心（有限合伙） 5,000,000 2,000,000 7,000,000 首发前限售股 2025-8-16 西藏鑫星融创业投资有限公司 1,500,000 2,100,000 600,000 首发前限售股 2023-8-16 深圳市恒信华业股权投资基金管理有限公司－苏州华业致远一号创业投资合伙企业 1,500,000 2,