华森制药：2023年三季度报告

证券代码：002907证券简称：华森制药公告编号：2023-044 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆华森制药股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 154,802,137.95 -20.23% 515,257,554.58 -8.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,412,887.03 -83.65% 44,775,006.77 -38.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,571,080.24 -91.46% 37,390,434.46 -37.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 180,280,978.10 132.41% 基本每股收益（元/股） 0.0082 -84.23% 0.1072 -40.97% 稀释每股收益（元/股） 0.0082 -84.23% 0.1072 -40.97% 加权平均净资产收益率 0.21% -1.39% 2.76% -2.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,845,694,344.08 1,866,666,731.37 -1.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,630,754,760.59 1,610,389,994.53 1.26% 经营业绩变动原因说明： 1、年初至报告期末实现营业收入5.15亿元，较上年同期下降8.27%，主要原因①由于第三季度的阶段性销量下降 （本年度10月出货量开始回升）；②今年以来，公司已经集采的品种多地完成二次续标，集采续标工作导致的有关品种产品销售价格进一步下探对收入端带来一定的影响。 2、年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润同比下降38.54%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降37.86%。利润端下降的主要原因是①报告期内公司持续加大研发投入，较上年同期增长12.53%，研发费 用较上年同期增长26.98%；②中药材原材料价格上涨导致的成本上升；③第三季度阶段性销量下降等原因共同叠加所致。3、经营活动产生的现金流量净额增长主要为上期末受限资金解除在本年转回所致。 近年来受整体行业环境的变化，公司经营业绩增长的压力有所增加。公司通过持续加大研发投入，积极创新转型，调整产品结构，建成“三三三”管线布局，新产品已经开始逐步上市，相信未来会给公司带来业绩增量，形成新的业绩增长点。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 58,474.68 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,411,607.31 8,591,862.05 直接计入其他收益、递延收益摊销的政府补助、增值税减免优惠 委托他人投资或管理资产的损益 163,078.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -235,784.39 -179,101.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 60,194.30 代扣个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 334,016.13 1,309,936.29 合计 1,841,806.79 7,384,572.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条规定，对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。 根据《国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第十七条规定，对扣缴义务人按照规定扣缴的税款，按年付给百分之二的手续费。本期我司根据上述政策享受 60,194.30元代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 单位：元 项目 期末数 期初数 变动增减 主要变动原因 应收票据 58,572,852.91 98,188,032.09 -40.35% 主要为本期新增票据较以前年度减少及到期结算和背书给供应商等因素共同影响所致。 预付款项 9,494,640.56 13,977,340.43 -32.07% 主要为本期预付账款正常结算所致 其他应收款 5,975,706.00 9,587,740.49 -37.67% 主要为本期收回房产购买意向金所致 存货 163,297,486.89 114,755,546.52 42.30% 主要为本期增加原材料和库存商品备货所致 其他流动资产 3,892,883.27 67,466.73 5670.08% 主要为本期增值税进项留抵增加所致 投资性房地产 71,594,199.85 18,969,812.90 277.41% 主要为本期公司自有房产增加对外出租所致 使用权资产 321,574.82 137,777.44 133.40% 主要为本期新增租赁合同所致 无形资产 109,623,188.74 75,256,797.49 45.67% 主要为本期产品开发支出达到资本化条件后结转无形资产所 项目 期末数 期初数 变动增减 主要变动原因 致 其他非流动资产 18,982,577.01 46,402,300.58 -59.09% 主要为本期长期资产预付款减少所致 合同负债 1,367,888.54 5,814,603.21 -76.47% 主要为上年末预收货款在本期转营业收入所致 应付职工薪酬 7,544,752.59 23,609,845.28 -68.04% 主要为上期末计提年终奖在本期发放完毕所致 应交税费 9,163,344.18 18,882,278.78 -51.47% 主要为本期末应交增值税、企业所得税、增值税附加税等减少所致 一年内到期的非流动负债 196,843.79 112,157.27 75.51% 主要为本期新增租赁合同所致 其他流动负债 181,700.09 717,398.31 -74.67% 主要为本期合同负债减少引起的待转销项税减少所致 租赁负债 153,480.15 57,723.80 165.89% 主要为本期新增租赁合同所致 其他综合收益 538,929.03 -112,782.67 577.85% 主要为本期外币财务报表折算差额增加所致 （二）利润表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 财务费用 -6,376,091.19 6,663,004.62 -195.69% 主要为上年末可转换债券全部赎回后本期无财务费用摊销所致 其他收益 8,652,056.35 12,936,740.52 -33.12% 主要为本期收到政府补助减少所致 投资收益 -5,339,465.57 -3,234,984.91 -65.05% 主要为本期未购买理财产品及联营企业处于投入初期尚未盈利所致 公允价值变动收益 - 1,518,648.22 -100.00% 主要为本期未购买理财产品无公允价值变动收益所致 信用减值损失 1,645,786.78 -3,141,569.14 -152.39% 主要为本期应收账款减少引起的坏账减值损失计提减少所致 资产处置收益 58,474.68 - - 主要为本期处置固定资产所致 营业外支出 311,530.48 505,256.74 -38.34% 主要为本期资产处置净损失减少所致 其他综合收益 651,711.70 432,402.94 50.72% 主要为本期外币财务报表折算差额增加所致 （三）现金流量表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 180,280,978.10 77,571,456.00 132.41% 主要为上期末受限资金解除在本年转回所致 投资活动产生的现金流量净额 -102,442,725.25 -55,641,234.56 -84.11% 主要为本期无理财产品赎回、购买房产支出增加及对外投资减少等原因共同影响所致 筹资活动产生的现金流量净额 -30,174,959.01 -30,284,033.70 0.36% 无重大变化 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 现金及现金等价物净增加额 47,807,848.37 -7,928,170.15 703.01% 主要为上期末受限资金解除在本年转回、对外投资减少及本期无理财产品赎回、购买房产支出增加等原因共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,021 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都地方建筑机械化工程有限公司 境内非国有法人 45.04% 188,100,000.00 0 冻结 188,100,000.00 质押 10,506,958.00 游洪涛 境内自然人 17.34% 72,422,000.00 54,316,500.00 质押 4,502,982 王瑛 境内自然人 8.76% 36,600,000.00 27,450,000.00 刘小英 境内自然人 8.60% 35,894,679.00 26,921,009.00 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金 其他 1.41% 5,878,000.00 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.22% 922,820.00 0 廖云淡 境内自然人 0.19% 790,000.00 0 柳萍 境内自然人 0.19% 774,000.00 0 曾柏轩 境内自然人 0.13% 547,800.00 0 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.11% 464,904.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都地方建筑机械化工程有限公司 188,100,000.00 人民币普通股 188,100,000.00 游洪涛 18,105,500.00 人民币普通股 18,105,500.00 王瑛 9,150,000.00 人民币普通股 9,150,000.00 刘小英 8,973,670.00 人民币普通股 8,973,670.00 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金 5,878,000.00 人民币普通股 5,878,000.00 香港中央结算有限公司 922,820.00 人民币普通股 922,820.00 廖云淡 790,000.00 人民币普通股 790,000.00 柳萍 774,000